Постановление от 07.05.2015 г № 882
Об утверждении Порядка разработки и утверждения программ деятельности муниципальных унитарных предприятий городского округа Нальчик
Глава местной администрации
городского округа Нальчик
М.М.КОДЗОКОВ
ПОРЯДОК
РАЗРАБОТКИ И УТВЕРЖДЕНИЯ ПРОГРАММ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ МУНИЦИПАЛЬНЫХ
УНИТАРНЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ ГОРОДСКОГО ОКРУГА НАЛЬЧИК
1.Настоящий Порядок разработан с целью обеспечения единого подхода к разработке, рассмотрению, согласованию и утверждению программ деятельности муниципальных унитарных предприятий городского округа Нальчик (далее - муниципальные предприятия).
2.Проект программы деятельности (далее - Программа) на очередной год разрабатывается муниципальным предприятием на основе анализа результатов финансового состояния и тенденций финансово-хозяйственной деятельности предприятия за предыдущие и текущий годы, анализа и прогноза развития предприятия, рыночной конъюнктуры, с учетом макроэкономических показателей социально-экономического развития Российской Федерации, Кабардино-Балкарской Республики и городского округа Нальчик.
3.Проект Программы на очередной год оформляется муниципальным предприятием в соответствии с утвержденной формой.
4.Проект Программы должен сопровождаться пояснительной запиской, в которой приводятся:
4.1 обоснование приведенных показателей;
4.2 исходные данные для планирования;
4.3 анализ факторов, повлиявших на показатели;
4.4 обоснование причин и факторов, препятствующих развитию предприятия, приводящих к ухудшению показателей.
5.Муниципальные предприятия согласовывают проекты Программ с заместителем главы местной администрации городского округа Нальчик, курирующим соответствующее направление деятельности, и Управлением экономики местной администрации городского округа Нальчик, затем в срок до 15 августа текущего года представляют указанные Программы на бумажном и электронном носителях в МКУ "Управление городским имуществом Местной администрации городского округа Нальчик".
6.МКУ "Управление городским имуществом Местной администрации городского округа Нальчик", в срок до 1 сентября текущего года, проводит анализ проектов Программ муниципальных предприятий на предстоящий год.
7.В случае выявления неточностей, ошибок либо наличия иных претензий к показателям Программ, муниципальные предприятия в течение 10 календарных дней с момента получения указаний МКУ "Управление городским имуществом Местной администрации городского округа Нальчик" обязаны внести в Программу предлагаемые изменения либо представить письменное обоснование отказа внесения корректировок.
8.После проведения анализа МКУ "Управление городским имуществом местной администрации городского округа Нальчик" в срок до 20 сентября утверждает проекты программ муниципальных предприятий.
После утверждения по одному экземпляру Программы направляется заместителю главы местной администрации городского округа Нальчик, курирующему соответствующее направление деятельности, в Управление экономики местной администрации городского округа Нальчик и руководителю муниципального предприятия. Один экземпляр утвержденной программы хранится в МКУ "Управление городским имуществом Местной администрации городского округа Нальчик".
9.В случае необходимости муниципальные предприятия вносят корректировки в утвержденные Программы в соответствии с фактическими результатами работы за предшествующий год с одновременным представлением соответствующих пояснений. Уточненные (откорректированные) Программы согласовываются в порядке, установленном в пункте 5, и в срок до 10 апреля планируемого года представляются в МКУ "Управление городским имуществом местной администрации городского округа Нальчик".
10.В срок до 25 апреля планируемого года МКУ "Управление городским имуществом Местной администрации городского округа Нальчик" анализирует и согласовывает вносимые корректировки. После согласования изменения, вносимые в Программу, утверждаются МКУ "Управление городским имуществом Местной администрации городского округа Нальчик". Утвержденные изменения Программ распределяются в порядке, установленном в пункте 8.
11.Муниципальные предприятия организуют свою работу в соответствии с утвержденными Программами. Ответственность за выполнение плановых показателей возлагается на руководителя муниципального предприятия.
ПРОГРАММА
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ МУНИЦИПАЛЬНОГО УНИТАРНОГО ПРЕДПРИЯТИЯ
______________________________________
на __________ год
| Сведения о предприятии | |
| 1. Полное официальное наименование предприятия | |
| 2. Свидетельство о внесении в реестр муниципального имущества: | |
| реестровый номер | |
| дата присвоения реестрового номера | |
| 3. Юридический адрес (местонахождение) | |
| 4. Почтовый адрес | |
| 5. Отрасль | |
| 6. Основной вид деятельности | |
| 7. Размер уставного фонда | |
| 8. Балансовая стоимость недвижимого имущества, переданного в хозяйственное ведение предприятия | |
| 9. Телефон (факс) | |
| 10. Адрес электронной почты | |
| Сведения о руководителе предприятия | |
| 11. Ф.И.О. руководителя предприятия и занимаемая им должность | |
| 12. Сведения о контракте, заключенном с руководителем предприятия: | |
| - дата контракта | |
| - номер контракта | |
| наименование органа местного самоуправления г.о. Нальчик, заключившего контракт | |
| 13. Срок действия контракта, заключенного с руководителем предприятия: | |
| - начало | |
| - окончание | |
| 14. Телефон (факс) |
Раздел I.Краткая характеристика хода реализации программы деятельности предприятия в предыдущем году и в первом полугодии текущего года
1.1 __________________________________________________________________
(указывается информация о выполнении программы в предыдущем
году, о ходе реализации
___________________________________________________________________________
программы деятельности предприятия в текущем году и ожидаемых
___________________________________________________________________________
результатах ее выполнения в текущем году)
1.2 ___________________________________________________________________
(анализ причин отклонения (в том числе ожидаемого)
___________________________________________________________________________
фактических показателей деятельности предприятия от утвержденных)
1.3 ___________________________________________________________________
(указываются основные мероприятия по достижению целей
и выполнению задач,
___________________________________________________________________________
по развитию предприятия, а также планируемые значения
показателей деятельности)Раздел II.Мероприятия по развитию предприятия
(тыс. рублей)
| Мероприятие | Источник финансирования | Сумма затрат | Ожидаемый эффект | |||||||
| за год - всего | в том числе | планируемый год | год, следующий за планируемым | второй год, следующий за планируемым | ||||||
| I кв. | II кв. | III кв. | IV кв. | |||||||
| 1. Снабженческо-сбытовая сфера | ||||||||||
| 1.1. Развитие (обновление) материально-технической базы | ||||||||||
| 1.1.1 | ||||||||||
| 1.2. Проведение научно-исследовательских работ и информационное обеспечение | ||||||||||
| 1.2.1 | ||||||||||
| 1.3. Повышение квалификации кадров | ||||||||||
| 1.3.1 | ||||||||||
| Итого по подразделу, в том числе за счет: | ||||||||||
| чистой прибыли | x | x | x | |||||||
| амортизации | x | x | x | |||||||
| бюджетных средств, в т.ч. по уровням бюджетов: | x | x | x | |||||||
| ... | ||||||||||
| займов (кредитов) | x | x | x | |||||||
| прочих источников | x | x | x | |||||||
| 2. Производственная сфера | ||||||||||
| 2.1. Развитие (обновление) материально-технической базы | ||||||||||
| 2.1.1 | ||||||||||
| 2.2. Проведение научно-исследовательских работ и информационное обеспечение | ||||||||||
| 2.2.1 | ||||||||||
| ... | ||||||||||
| 2.3. Повышение квалификации кадров | ||||||||||
| 2.3.1 | ||||||||||
| Итого по подразделу, в том числе за счет: | ||||||||||
| - чистой прибыли | x | x | x | |||||||
| - амортизации | х | x | x | |||||||
| бюджетных средств, в т.ч. по уровням бюджетов: | x | x | x | |||||||
| ... | ||||||||||
| займов (кредитов) | x | x | x | |||||||
| прочих источников | x | x | x | |||||||
| 3. Финансово-инвестиционная сфера | ||||||||||
| 3.1. Развитие (обновление) материально-технической базы | ||||||||||
| 3.1.1 | ||||||||||
| 3.2. Проведение научно-исследовательских работ и информационное обеспечение | ||||||||||
| 3.2.1 | ||||||||||
| 3.3. Повышение квалификации кадров | ||||||||||
| 3.3.1 | ||||||||||
| ... | ||||||||||
| Итого по подразделу, в том числе за счет: | ||||||||||
| чистой прибыли | x | x | x | |||||||
| амортизации | x | x | x | |||||||
| бюджетных средств, в т.ч. по уровням бюджетов: | x | х | x | |||||||
| ... | ||||||||||
| займов (кредитов) | x | x | x | |||||||
| прочих источников | x | x | x | |||||||
| 4. Социальная сфера | ||||||||||
| 4.1. Развитие (обновление) материально-технической базы | ||||||||||
| 4.1.1 | ||||||||||
| 4.2. Проведение научно-исследовательских работ и информационное обеспечение | ||||||||||
| 4.2.1 | ||||||||||
| 4.3. Повышение квалификации кадров | ||||||||||
| 4.3.1 | ||||||||||
| Итого по подразделу, в том числе за счет: | ||||||||||
| чистой прибыли | x | x | x | |||||||
| амортизации | x | x | x | |||||||
| бюджетных средств, в т.ч. по уровням бюджетов: | x | x | x | |||||||
| ... | ||||||||||
| займов (кредитов) | x | x | x | |||||||
| прочих источников | x | x | x | |||||||
| ИТОГО по всем мероприятиям, в том числе за счет: | ||||||||||
| чистой прибыли | x | x | x | |||||||
| амортизации | x | x | x | |||||||
| бюджетных средств | x | x | x | |||||||
| в том числе по уровням бюджетов: | x | x | x | |||||||
| ... | x | x | x | |||||||
| займов (кредитов) | x | x | x | |||||||
| прочих источников | x | x | x | |||||||
Примечания:
1.В подраздел 1 "Снабженческо-сбытовая сфера" включаются следующие мероприятия (в том числе в форме совершения сделок):
- модернизация действующих систем анализа и прогнозирования состояния и развития рынков, а также внедрение новых систем;
- развитие деятельности по закупке материалов, сырья и полуфабрикатов для производства продукции (работ, услуг);
- развитие транспортно-складского хозяйства;
- развитие деятельности по реализации продукции (работ, услуг) предприятия и ее продвижению на рынках сбыта;
- повышение конкурентоспособности;
- развитие рынков и привлечение новых потребителей.
2.В подраздел 2 "Производственная сфера" включаются следующие мероприятия:
- техническое оснащение и перевооружение производства продукции (работ, услуг);
- совершенствование действующих технологий производства и внедрение новых;
- консервация, списание и отчуждение незадействованных и изношенных производственных мощностей;
- разработка и совершенствование производственных программ, внедрение программ перепрофилирования;
- снижение материалоемкости, энергоемкости и фондоемкости производства;
- обеспечение охраны труда и экологической безопасности производства.
3.В подраздел 3 "Финансово-инвестиционная сфера" включаются следующие мероприятия (в том числе в форме совершения сделок):
- оптимизация структуры активов предприятия и обеспечение финансовой устойчивости предприятия;
- совершенствование механизма привлечения и использования кредитных ресурсов;
- обеспечение инвестиционной привлекательности предприятия;
- совершенствование налогового планирования и оптимизация налогообложения;
- совершенствование учетной политики;
- повышение эффективности долгосрочных и краткосрочных финансовых вложений предприятия;
- снижение издержек;
- повышение рентабельности.
4.В подраздел 4 "Социальная сфера" включаются следующие мероприятия:
- совершенствование действующих систем социального обеспечения работников предприятия и членов их семей и внедрение новых систем;
- оптимизация затрат на содержание лечебно-оздоровительной, культурной и жилищно-коммунальной сферы.
5.В графе "Ожидаемый эффект" приводится прогноз увеличения (уменьшения) чистой прибыли предприятия в результате реализации мероприятий в планируемом году; году, следующем за планируемым, и во втором году, следующем за планируемым.
Раздел III.Бюджет предприятия на планируемый период
(финансовое обеспечение программы)
(тыс. рублей)
| Код | Наименование статьи | Сумма | ||||
| I кв. | II кв. | III кв. | IV кв. | за год | ||
| I. Доходы муниципального унитарного предприятия | ||||||
| 10000 | ДОХОДЫ МУНИЦИПАЛЬНОГО УНИТАРНОГО ПРЕДПРИЯТИЯ | |||||
| 11000 | Остатки средств на счетах на начало периода | |||||
| 12000 | ДОХОДЫ ПО ОБЫЧНЫМ ВИДАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ | |||||
| 12100 | Выручка (нетто) от реализации продукции (работ, услуг) (стр. 010, форма N 2) | |||||
| 13000 | ПРОЧИЕ ДОХОДЫ | |||||
| 13100 | Операционные доходы | |||||
| 13110 | Проценты к получению (стр. 060, форма N 2) | |||||
| 13111 | по облигациям, депозитам, государственным ценным бумагам | |||||
| 13112 | за предоставление в пользование денежных средств | |||||
| 13113 | за использование кредитной организацией денежных средств, находящихся на счете организации в этой кредитной организации | |||||
| 13120 | Доходы от участия в других организациях (доходы, связанные с участием в уставных капиталах других организаций) с указанием наименования организации и суммы планируемого по ней дохода (стр. 080, форма N 2) | |||||
| 13130 | Прочие операционные доходы (стр. 090, форма N 2) | |||||
| 13131 | прибыль, полученная (подлежащая получению) в результате совместной деятельности (по договору простого товарищества) | |||||
| 13132 | сумма вознаграждения за переданное в общее владение и (или) пользование имущество (с указанием доходов от переданного имущества по каждому объекту) или возврат имущества при его разделе сверх величины вклада (в части денежных средств) | |||||
| 13133 | сумма дохода, определенная к получению в соответствии с условиями договора продажи основных средств и иных активов, с указанием суммы дохода по каждой сделке | |||||
| 13200 | Внереализационные доходы (стр. 120, форма N 2) | |||||
| 13201 | штрафные санкции и возмещение причиненных организации убытков | |||||
| 13202 | выявленная в плановом периоде прибыль прошлых лет | |||||
| 13203 | суммы кредиторской и депонентской задолженности, по которым истек срок исковой давности | |||||
| 13204 | курсовые разницы, суммы дооценки активов, принятие к учету излишнего имущества | |||||
| 13205 | безвозмездное получение активов | |||||
| 13300 | Чрезвычайные доходы (стр. 170, форма N 2) | |||||
| 13301 | суммы страхового возмещения и покрытия из других источников | |||||
| 13302 | стоимость материальных ценностей, остающихся от списания непригодных к восстановлению и дальнейшему использованию активов | |||||
| 13400 | Кредиты и займы (кредитные договоры) | |||||
| 13500 | Бюджетные ассигнования и иное целевое финансирование | |||||
| 13501 | за счет средств федерального бюджета | |||||
| 13502 | за счет средств бюджета субъекта Российской Федерации | |||||
| 13503 | за счет средств местного бюджета | |||||
| II. Расходы муниципального унитарного предприятия | ||||||
| 20000 | РАСХОДЫ МУНИЦИПАЛЬНОГО УНИТАРНОГО ПРЕДПРИЯТИЯ | |||||
| 2.1. Капитальные расходы | ||||||
| 2.1.1. Направления расходов | ||||||
| 21000 | КАПИТАЛЬНЫЕ РАСХОДЫ, в том числе в: | |||||
| снабженческо-сбытовой сфере | ||||||
| производственной сфере | ||||||
| финансово-инвестиционной сфере | ||||||
| социальной сфере | ||||||
| 21100 | Расходы на создание либо приобретение имущества, в том числе в: | |||||
| снабженческо-сбытовой сфере | ||||||
| производственной сфере | ||||||
| финансово-инвестиционной сфере | ||||||
| социальной сфере | ||||||
| 21200 Расходы на проведение реконструкции и модернизации, в том числе в: | ||||||
| снабженческо-сбытовой сфере | ||||||
| производственной сфере | ||||||
| финансово-инвестиционной сфере | ||||||
| социальной сфере | ||||||
| 21300 | Финансовые вложения, в том числе в: | |||||
| снабженческо-сбытовой сфере | ||||||
| производственной сфере | ||||||
| финансово-инвестиционной сфере | ||||||
| социальной сфере | ||||||
| 2.1.2. Источники финансирования капитальных расходов | ||||||
| 21000 | КАПИТАЛЬНЫЕ РАСХОДЫ, осуществляемые за счет: | |||||
| чистой прибыли | ||||||
| амортизации | ||||||
| бюджетных средств | ||||||
| займов (кредитов) | ||||||
| прочих источников | ||||||
| 2.2. Текущие расходы | ||||||
| 22000 | ТЕКУЩИЕ РАСХОДЫ | |||||
| 22100 | Расходы на производство продукции, работ, услуг | |||||
| 22200 | Коммерческие расходы | |||||
| 22300 | Управленческие расходы | |||||
| 22400 | Операционные расходы | |||||
| 22410 | Проценты к уплате | |||||
| 22420 | Прочие операционные расходы | |||||
| 22500 | Внереализационные расходы | |||||
| 22501 | штрафы, пени, неустойки за нарушение условий договоров, возмещение причиненных организацией убытков | |||||
| 22502 | выявленные убытки прошлых лет | |||||
| 22503 | суммы дебиторской задолженности, в отношении которой истек срок исковой давности, и прочие долги, нереальные для взыскания | |||||
| Непредвиденные расходы | ||||||
| 22600 | Затраты на оплату труда | |||||
| 22700 | Расчеты с бюджетом | |||||
| 22701 | отчисления от прибыли в местный бюджет | |||||
| 22800 | Выплаты по кредитам и займам | |||||
| 30000 | ПРОФИЦИТ (ДЕФИЦИТ) БЮДЖЕТА | |||||
| 31000 | Остатки средств на счетах на конец периода | |||||
Раздел IV.Показатели деятельности предприятия на планируемый период
1.Показатели экономической эффективности деятельности
________________________________________________________
(наименование предприятия)
на ______________________год
(планируемый период)
(тыс. рублей)
| I квартал | II квартал | III квартал | IV квартал | За год | ||
| 1 | Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за вычетом налога на добавленную стоимость, акцизов и других обязательных платежей) | |||||
| 2 | Чистая прибыль (убыток) | |||||
| 3 | Чистые активы | |||||
| 4 | Часть прибыли, подлежащая перечислению в местный бюджет |
2.Дополнительные показатели деятельности
_______________________________________________
(наименование предприятия)
на __________________________год
(планируемый период)
(тыс. рублей)
| I квартал | II квартал | III квартал | IV квартал | за год | ||
| 1 | Объем производства в натуральном выражении по основным видам деятельности | |||||
| 1.1 | ||||||
| 1.2 | ||||||
| 1.3 | ||||||
| 1.4 | ||||||
| 1.5 | ||||||
| 2 | Среднесписочная численность (человек) | : | ||||
| 3 | Среднемесячная заработная плата (рублей) | |||||
| 4 | Затраты на социальное обеспечение и здравоохранение (тыс. рублей) | |||||
| 5 | Затраты на реализацию экологических программ (тыс. рублей) | |||||
| 6 | Прибыль от основных видов деятельности (тыс. рублей) | |||||
| 7 | Совокупные долговые обязательства (тыс. рублей) | |||||
| 8 | Расходы на НИОКР (тыс. рублей) |
3.Прогноз показателей экономической эффективности деятельности
____________________________________________
(наименование предприятия)
на __________________________________ год
(два года, следующие за планируемым)
(тыс. рублей)
| ________ год (год, следующий за планируемым) | ___________ год (второй год, следующий за планируемым) | ||
| 1 | Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за вычетом налога на добавленную стоимость, акцизов и других обязательных платежей) | ||
| 2 | Чистая прибыль (убыток) | ||
| 3 | Чистые активы | ||
| 4 | Часть прибыли, подлежащая перечислению в местный бюджет |
Примечания:
1.Дополнительные показатели деятельности предприятия могут устанавливаться МКУ "Управление городским имуществом Местной администрацией городского округа Нальчик" исходя из целей и задач по развитию предприятия.
Планируемые дополнительные показатели реализации в натуральном выражении могут устанавливаться по 3 - 5 основным видам продукции (работ, услуг).
2.Значения плановых показателей указываются поквартально нарастающим итогом.
3.Прогноз показателей экономической эффективности деятельности предприятия на 2 года, следующие за планируемым годом, определяется исходя из ожидаемого эффекта реализации мероприятий Программы.