Постановление от 08.12.2005 г № 430-ПП
Об итогах исполнения бюджета КБР за 9 месяцев 2005 года
Заслушав информацию министра финансов Кабардино-Балкарской Республики А.А. Бишенова об исполнении бюджета Кабардино-Балкарской Республики за 9 месяцев 2005 года, Правительство Кабардино-Балкарской Республики постановляет:
Утвердить прилагаемый отчет об исполнении бюджета Кабардино-Балкарской Республики за 9 месяцев 2005 года и направить в Парламент Кабардино-Балкарской Республики.
И.о. Председателя Правительства
Кабардино-Балкарской Республики
М.ТХАЗАПЛИЖЕВ
ОТЧЕТ ОБ ИСПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТА
КАБАРДИНО-БАЛКАРСКОЙ РЕСПУБЛИКИ НА 2005 ГОД
(на 01.10.2005)
(тыс. рублей)
| Наименование показателей | Код бюджетной классификации | 2005 г. | %% исполнения | |
| План 9 мес. | Факт | |||
| Доходы | 1 00 00000 00 0000 000 | 2462450 | 1870555 | 76,0 |
| Налоги на прибыль, доходы | 1 01 00000 00 0000 000 | 983269 | 788579 | 80,2 |
| Налог на прибыль организаций | 1 01 01000 00 0000 110 | 262513 | 116689 | 44,5 |
| Налог на доходы с физических лиц | 1 01 02000 00 0000 110 | 720756 | 671890 | 93,2 |
| Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории РФ | 1 03 00000 00 0000 000 | 780283 | 323149 | 41,4 |
| Акцизы по подакцизным товарам | 1 03 02000 00 0000 110 | 780283 | 323149 | 41,4 |
| Налоги на совокупный доход | 1 05 00000 00 0000 000 | 133997 | 121777 | 90,9 |
| Налоги на имущество | 1 06 00000 00 0000 000 | 380255 | 360932 | 94,9 |
| Налоги, сборы и регулярные платежи за пользование природными ресурсами | 1 07 00000 00 0000 000 | 2164 | 2698 | 124,7 |
| Налог на добычу полезных ископаемых | 1 07 01000 00 0000 110 | 2116 | 2678 | 126,6 |
| Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов | 1 07 04000 00 0000 110 | 48 | 20 | 41,7 |
| Государственная пошлина | 1 08 00000 00 0000 000 | 2540 | 14736 | 580,2 |
| Задолженность по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам | 1 09 00000 00 0000 000 | 56001 | -3189 | -5,7 |
| Налог на прибыль организаций, зачисляемые в местные бюджеты (по расчетам за 2004 год) | 1 09 01000 00 0000 110 | 23030 | -21736 | -94,4 |
| Акцизы | 1 09 02000 00 0000 110 | 1 | ||
| Платежи за пользование природными ресурсами | 1 09 03000 00 0000 110 | 146 | ||
| Налоги на имущество | 1 09 04000 00 0000 110 | 32234 | 16580 | 51,4 |
| Прочие налоги и сборы (по отмененным федеральным налогам и сборам) | 1 09 05000 00 0000 110 | 14 | ||
| Прочие налоги и сборы (по отмененным налогам субъекта РФ) | 1 09 06000 00 0000 110 | 737 | 1234 | 167,4 |
| Прочие налоги и сборы (по отмененным местным налогам) | 1 09 07000 00 0000 110 | 572 | ||
| Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности | 1 11 00000 00 0000 000 | 84877 | 79678 | 93,9 |
| Платежи за пользование природными ресурсами | 1 12 00000 00 0000 000 | 20532 | 3029 | 14,8 |
| Плата за негативное воздействие на окружающую среду | 1 12 01000 00 0000 120 | 20315 | 3028 | 14,9 |
| Платежи при пользовании недрами | 1 12 02000 00 0000 120 | 79 | 1 | 1,3 |
| Платежи за пользование лесным фондом | 1 12 04000 00 0000 120 | 138 | 0,0 | |
| Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства | 1 13 00000 00 0000 000 | 589 | -19 | -3,2 |
| Лицензионные сборы | 1 13 02000 00 0000 130 | 589 | -90 | -15,3 |
| Прочие доходы | 1 13 03000 00 0000 130 | 71 | ||
| Доходы от продажи нематериальных активов | 1 14 00000 00 0000 000 | 161609 | ||
| Административные платежи и сборы | 1 15 00000 00 0000 000 | 11400 | 11966 | 105,0 |
| Штрафы, санкции, возмещение ущерба | 1 16 00000 00 0000 000 | 6543 | 5607 | 85,7 |
| Прочие неналоговые доходы | 1 17 00000 00 0000 000 | 3 | ||
| Доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности | 3 00 00000 00 0000 000 | 100297 | 239514 | 238,8 |
| Итого доходов без финансовой помощи | 2562747 | 2110069 | 82,3 | |
| Безвозмездные поступления | 2 00 00000 00 0000 000 | 4202030 | 4628577 | 110,2 |
| Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы РФ | 2 02 00000 00 0000 000 | 4184274 | 4610821 | 110,2 |
| Дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности | 2 02 01010 02 0000 151 | 2728956 | 3166182 | 116,0 |
| Дотации на обеспечение расходов по выплатам с 1 марта 2005 г. ежемесячного денежного поощрения военнослужащим и сотрудникам органов внутренних дел и Государственной противопожарной службы | 2 02 01060 02 0000 151 | 50192 | 50192 | 100,0 |
| Дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов | 2 02 01070 02 0000 151 | 287408 | 287406 | 100,0 |
| Субвенции на оплату ЖКУ по федеральным категориям граждан | 2 02 02080 02 0000 151 | 52240 | 35061 | 67,1 |
| Субвенции на выполнение федеральных полномочий по государственной регистрации актов гражданского состояния | 2 02 02110 02 0000 151 | 14246 | 14246 | 100,0 |
| Субвенции на обеспечение социальной поддержки для лиц, награжденных знаком "Почетный донор России" | 2 02 02120 02 0000 151 | 8334 | 6627 | 79,5 |
| Субвенции на погашение задолженности по обязательствам, вытекающим из Закона РФ "О реабилитации жертв политических репрессий" | 2 02 02130 02 0000 151 | 20800 | 20800 | 100,0 |
| Прочие субвенции | 2 02 02000 02 0000 151 | 4987 | 5725 | 114,8 |
| Средства по взаимным расчетам | 2 02 03000 02 0000 151 | 10 | ||
| Субсидии на предоставление мер социальной поддержки реабилитированных лиц и лиц, признанных пострадавшими от политических репрессий | 2 02 04040 02 0000 151 | 36604 | 36604 | 100,0 |
| Субсидии на частичное возмещение расходов по предоставлению субсидий на оплату жилья и коммунальных услуг | 2 02 04050 02 0000 151 | 13752 | 13752 | 100,0 |
| Субсидии на частичное возмещение расходов бюджетов по предоставлению льгот ветеранам труда и труженикам тыла | 2 02 04060 02 0000 151 | 43534 | 44115 | 101,3 |
| Субсидии на частичное возмещение расходов бюджетов на выплату государственных пособий гражданам, имеющим детей | 2 02 04080 02 0000 151 | 44916 | 45514 | 101,3 |
| Субсидии на финансирование сельского хозяйства | 2 02 04090 02 0000 151 | 28245 | 39106 | 138,5 |
| Средства федерального бюджета на реализацию адресной инвестиционной программы | 2 02 05000 00 0000 151 | 832860 | 827129 | 99,3 |
| Прочие безвозмездные поступления | 2 02 07010 02 0000 151 | 17200 | 18352 | 106,7 |
| Безвозмездные поступления | 2 03 00000 00 0000 180 | 17756 | 17756 | 100,0 |
| Всего доходов | 6764777 | 6738646 | 99,6 |
| Наименование показателей | 2005 г. | %% исполнения | ||
| План 9 мес. | Факт | |||
| РАСХОДЫ | ||||
| Общегосударственные вопросы | 01 00 | 285176 | 641964 | 225,1 |
| - функционирование органов законодательной и исполнительной власти | 01 02 - 01 04 | 328570 | 287113 | 87,4 |
| - судебная система | 01 05 | 28865 | 14871 | 51,5 |
| - обслуживание государственного долга | 01 12 | 106854 | 85007 | 79,6 |
| - наука | 01 14 | 11334 | 8135 | 71,8 |
| - другие общегосударственные вопросы | 01 06, 01 07, 01 13, 01 15 | -190447 | 246838 | -129,6 |
| Национальная безопасность и правоохранительная деятельность | 03 00 | 467555 | 387878 | 83,0 |
| - органы внутренних дел | 03 02 | 320454 | 266228 | 83,1 |
| - органы юстиции | 03 04 | 2114 | 1471 | 69,6 |
| - предупреждение и ликвидация ЧС | 03 09 | 18873 | 14647 | 77,6 |
| - обеспечение противопожарной безопасности | 03 10 | 126114 | 105532 | 83,7 |
| Национальная экономика | 04 00 | 896516 | 729389 | 81,4 |
| - топливо и энергетика | 04 02 | 11252 | 7334 | 65,2 |
| - воспроизводство минерально-сырьевой базы | 04 04 | 1940 | 0,0 | |
| - сельское хозяйство и рыболовство | 04 05 | 158615 | 116461 | 73,4 |
| - водные ресурсы | 04 06 | 6000 | 5928 | 98,8 |
| - лесное хозяйство | 04 07 | 4248 | 3005 | 70,7 |
| - транспорт | 04 08 | 480306 | 368664 | 76,8 |
| - связь и информатика | 04 09 | 2767 | 2585 | 93,4 |
| - другие вопросы в области национальной экономики | 04 01, 04 11 | 231388 | 225412 | 97,4 |
| Жилищно-коммунальное хозяйство | 05 00 | 681216 | 525533 | 77,1 |
| - жилищное хозяйство | 05 01 | 143838 | 106116 | 73,8 |
| - коммунальное хозяйство | 05 02 | 321526 | 294021 | 91,4 |
| - другие вопросы в области ЖКХ | 05 04 | 215852 | 125396 | 58,1 |
| Охрана окружающей среды | 06 00 | 2627 | 2078 | 79,1 |
| Образование | 07 00 | 2035230 | 1835855 | 90,2 |
| - общее образование | 07 02 | 1545016 | 1443482 | 93,4 |
| - начальное профессиональное образование | 07 03 | 41546 | 36992 | 89,0 |
| - среднее профессиональное образование | 07 04 | 42030 | 35131 | 83,6 |
| - переподготовка и повышение квалификации | 07 05 | 11983 | 9517 | 79,4 |
| - молодежная политика и оздоровление детей | 07 07 | 20994 | 20845 | 99,3 |
| - прикладные научные исследования в области образования | 07 08 | 2000 | 68 | 3,4 |
| - другие вопросы в области образования | 07 09 | 371661 | 289820 | 78,0 |
| Культура, кинематография, средства массовой информации | 08 00 | 370530 | 318507 | 86,0 |
| - культура | 08 01 | 153655 | 128183 | 83,4 |
| - кинематография | 08 02 | 2133 | 1253 | 58,7 |
| - телевидение, радиовещание | 08 03 | 15433 | 12302 | 79,7 |
| - периодическая печать и издательства | 08 04 | 60663 | 50786 | 83,7 |
| - другие вопросы в области культуры, кинематографии, СМИ | 08 06 | 138646 | 125983 | 90,9 |
| Здравоохранение и спорт | 09 00 | 1263461 | 1089586 | 86,2 |
| - здравоохранение | 09 01 | 1084617 | 924408 | 85,2 |
| - спорт и физкультура | 09 02 | 66849 | 55312 | 82,7 |
| - другие вопросы в области здравоохранения и спорта | 09 04 | 111995 | 109866 | 98,1 |
| Социальная политика | 10 00 | 890690 | 725418 | 81,4 |
| - пенсионное обеспечение | 10 01 | 40934 | 35672 | 87,1 |
| - социальное обслуживание населения | 10 02 | 161034 | 140864 | 87,5 |
| - социальное обеспечение населения | 10 03 | 580568 | 457711 | 78,8 |
| - борьба с беспризорностью, опека, попечительство | 10 04 | 35113 | 32684 | 93,1 |
| - другие вопросы в области социальной политики | 10 06 | 73041 | 58487 | 80,1 |
| Межбюджетные трансферты | 11 00 | |||
| Итого расходов | 6893001 | 6256208 | 90,8 | |
| Дефицит (-), профицит (+) | -128224 | 482438 | ||
| ИСТОЧНИКИ ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА БЮДЖЕТА | ||||
| Всего | 128224 | -482438 | ||
| в том числе: | ||||
| Долговые обязательства, выраженные в ценных бумагах | 000 01 01 00 00 00 0000 000 | 500000 | -2264 | |
| привлечение | 000 01 01 00 00 02 0000 710 | 500000 | ||
| погашение | 000 01 01 00 00 02 0000 810 | 2264 | ||
| Кредитные соглашения и договоры | 000 02 01 00 00 00 0000 000 | 98885 | -150017 | |
| бюджетные кредиты | 000 02 01 00 00 00 0000 000 | -326588 | -239682 | |
| получение | 000 02 01 01 00 02 0000 710 | 150000 | 30000 | |
| погашение | 000 02 01 01 00 02 0000 810 | 220000 | 230000 | |
| получение | 000 02 01 01 00 03 0000 710 | 1523 | 75646 | |
| погашение | 000 02 01 01 00 03 0000 810 | 258111 | 115328 | |
| кредиты | 000 02 01 02 00 00 0000 000 | 425473 | 89665 | |
| получение | 000 02 01 02 00 02 0000 710 | 810698 | 829225 | |
| погашение | 000 02 01 02 00 02 0000 810 | 758809 | 728200 | |
| получение | 000 02 01 02 00 03 0000 710 | 380334 | 242944 | |
| погашение | 000 02 01 02 00 03 0000 810 | 6750 | 254304 | |
| Прочие источники | 000 03 01 00 00 00 0000 000 | -33052 | ||
| Акции и иные формы участия в капитале, находящиеся в государственной и муниципальной собственности | 000 05 00 00 00 00 0000 000 | 3000 | 8783 | |
| продажа | 000 05 00 00 00 02 0000 630 | 3000 | 4795 | |
| продажа | 000 05 00 00 00 03 0000 630 | 3988 | ||
| Земельные участки, находящиеся в государственной и муниципальной собственности | 000 06 00 00 00 00 0000 000 | 2000 | 2501 | |
| продажа | 000 06 01 00 00 02 0000 430 | 2000 | 531 | |
| продажа | 000 06 01 00 00 03 0000 430 | 1970 | ||
| Остатки средств бюджетов | 000 08 00 00 00 00 0000 000 | -475661 | -308389 | |
| увеличение прочих остатков денежных средств | 000 08 02 01 00 02 0000 510 | 7233139 | 6540991 | |
| уменьшение прочих остатков денежных средств | 000 08 02 01 00 02 0000 610 | 6722992 | 6296973 | |
| увеличение прочих остатков денежных средств | 000 08 02 01 00 03 0000 510 | 3175592 | 2830656 | |
| уменьшение прочих остатков денежных средств | 000 08 02 01 00 03 0000 610 | 3210078 | 2766285 |
ОТЧЕТ ОБ ИСПОЛНЕНИИ РЕСПУБЛИКАНСКОГО БЮДЖЕТА
КАБАРДИНО-БАЛКАРСКОЙ РЕСПУБЛИКИ НА 2005 ГОД
(на 01.10.2005)
(тыс. рублей)
| Наименование показателей | Код бюджетной классификации | 2005 г. | %% исполнения | |
| План 9 мес. | Факт | |||
| Доходы | 1 00 00000 00 0000 000 | 1519327 | 901151 | 59,3 |
| Налоги на прибыль, доходы | 1 01 00000 00 0000 000 | 531226 | 351849 | 66,2 |
| Налог на прибыль организаций | 1 01 01000 00 0000 110 | 262513 | 116686 | 44,4 |
| Налог на доходы с физических лиц | 1 01 02000 00 0000 110 | 268713 | 235163 | 87,5 |
| Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории РФ | 1 03 00000 00 0000 000 | 615989 | 232718 | 37,8 |
| Акцизы по подакцизным товарам | 1 03 02000 00 0000 110 | 615989 | 232718 | 37,8 |
| Налоги на совокупный доход | 1 05 00000 00 0000 000 | 93953 | 86761 | 92,3 |
| Налоги на имущество | 1 06 00000 00 0000 000 | 203967 | 183358 | 89,9 |
| Налоги, сборы и регулярные платежи за пользование природными ресурсами | 1 07 00000 00 0000 000 | 895 | 1091 | 121,9 |
| Налог на добычу полезных ископаемых | 1 07 01000 00 0000 110 | 847 | 1071 | 126,4 |
| Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов | 1 07 04000 00 0000 110 | 48 | 20 | |
| Государственная пошлина | 1 08 00000 00 0000 000 | 47 | 11861 | 25236,2 |
| Задолженность по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам | 1 09 00000 00 0000 000 | 27486 | 7819 | 28,4 |
| Платежи за пользование природными ресурсами | 1 09 03000 00 0000 110 | 70 | ||
| Налоги на имущество | 1 09 04000 00 0000 110 | 27186 | 7212 | 26,5 |
| Прочие налоги и сборы (по отмененным федеральным налогам и сборам) | 1 09 05000 00 0000 110 | 14 | ||
| Прочие налоги и сборы (по отмененным налогам субъекта РФ) | 1 09 06000 00 0000 110 | 300 | 523 | 174,3 |
| Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности | 1 11 00000 00 0000 000 | 12842 | 8415 | 65,5 |
| Платежи за пользование природными ресурсами | 1 12 00000 00 0000 000 | 20479 | 3028 | 14,8 |
| Плата за негативное воздействие на окружающую среду | 1 12 01000 00 0000 120 | 20315 | 3028 | 14,9 |
| Платежи при пользовании недрами | 1 12 02000 00 0000 120 | 77 | ||
| Платежи за пользование лесным фондом | 1 12 04000 00 0000 120 | 87 | 0,0 | |
| Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства | 1 13 00000 00 0000 000 | 525 | 168 | 32,0 |
| Лицензионные сборы | 1 13 02000 00 0000 130 | 525 | 98 | 18,7 |
| Прочие доходы | 1 13 03000 00 0000 130 | 70 | ||
| Доходы от продажи нематериальных активов | 1 14 00000 00 0000 000 | 2054 | ||
| Административные платежи и сборы | 1 15 00000 00 0000 000 | 11400 | 11966 | 105,0 |
| Штрафы, санкции, возмещение ущерба | 1 16 00000 00 0000 000 | 518 | 61 | 11,8 |
| Прочие неналоговые доходы | 1 17 00000 00 0000 000 | 2 | ||
| Доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности | 3 00 00000 00 0000 000 | 63840 | 164468 | 257,6 |
| Итого доходов без финансовой помощи | 1583167 | 1065619 | 67,3 | |
| Безвозмездные поступления | 2 00 00000 00 0000 000 | 4184274 | 4610821 | 110,2 |
| Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы РФ | 2 02 00000 00 0000 000 | 4184274 | 4610821 | 110,2 |
| Дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности | 2 02 01010 02 0000 151 | 2728956 | 3166182 | 116,0 |
| Дотации на обеспечение расходов по выплатам с 1 марта 2005 г. ежемесячного денежного поощрения военнослужащим и сотрудникам органов внутренних дел и Государственной противопожарной службы | 2 02 01060 02 0000 151 | 50192 | 50192 | 100,0 |
| Дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов | 2 02 01070 02 0000 151 | 287408 | 287406 | 100,0 |
| Субвенции на оплату ЖКУ по федеральным категориям граждан | 2 02 02080 02 0000 151 | 52240 | 35061 | 67,1 |
| Субвенции на выполнение федеральных полномочий по государственной регистрации актов гражданского состояния | 2 02 02110 02 0000 151 | 14246 | 14246 | 100,0 |
| Субвенции на обеспечение социальной поддержки для лиц, награжденных знаком "Почетный донор России" | 2 02 02120 02 0000 151 | 8334 | 6627 | 79,5 |
| Субвенции на погашение задолженности по обязательствам, вытекающим из Закона РФ "О реабилитации жертв политических репрессий" | 2 02 02130 02 0000 151 | 20800 | 20800 | 100,0 |
| Прочие субвенции | 2 02 02000 02 0000 151 | 4987 | 5725 | 114,8 |
| Средства по взаимным расчетам | 2 02 03000 02 0000 151 | 10 | ||
| Субсидии на предоставление мер социальной поддержки реабилитированных лиц и лиц, признанных пострадавшими от политических репрессий | 2 02 04040 02 0000 151 | 36604 | 36604 | 100,0 |
| Субсидии на частичное возмещение расходов по предоставлению субсидий на оплату жилья и коммунальных услуг | 2 02 04050 02 0000 151 | 13752 | 13752 | 100,0 |
| Субсидии на частичное возмещение расходов бюджетов по предоставлению льгот ветеранам труда и труженикам тыла | 2 02 04060 02 0000 151 | 43534 | 44115 | 101,3 |
| Субсидии на частичное возмещение расходов бюджетов на выплату государственных пособий гражданам, имеющим детей | 2 02 04080 02 0000 151 | 44916 | 45514 | 101,3 |
| Субсидии на финансирование сельского хозяйства | 2 02 04090 02 0000 151 | 28245 | 39106 | 138,5 |
| Средства федерального бюджета на реализацию адресной инвестиционной программы | 2 02 05000 00 0000 151 | 832860 | 827129 | 99,3 |
| Прочие безвозмездные поступления | 2 02 07010 02 0000 151 | 17200 | 18352 | 106,7 |
| Всего доходов | 5767441 | 5676440 | 98,4 |
| Наименование показателей | 2005 г. | %% исполнения | ||
| План 9 мес. | Факт | |||
| РАСХОДЫ | ||||
| Общегосударственные вопросы | 01 00 | 16144 | 423399 | 2622,6 |
| - функционирование органов законодательной и исполнительной власти | 01 02 - 01 04 | 109268 | 106030 | 97,0 |
| - судебная система | 01 05 | 28865 | 14871 | 51,5 |
| - обслуживание государственного долга | 01 12 | 84000 | 64777 | 77,1 |
| - наука | 01 14 | 11334 | 8135 | 71,8 |
| - другие общегосударственные вопросы | 01 06, 01 07, 01 13, 01 15 | -217323 | 229586 | -105,6 |
| Национальная безопасность и правоохранительная деятельность | 03 00 | 465665 | 386276 | 83,0 |
| - органы внутренних дел | 03 02 | 318600 | 264662 | 83,1 |
| - органы юстиции | 03 04 | 2114 | 1471 | 69,6 |
| - предупреждение и ликвидация ЧС | 03 09 | 18837 | 14611 | 77,6 |
| - обеспечение противопожарной безопасности | 03 10 | 126114 | 105532 | 83,7 |
| Национальная экономика | 04 00 | 869307 | 708787 | 81,5 |
| - топливо и энергетика | 04 02 | 8673 | 6445 | 74,3 |
| - воспроизводство минерально-сырьевой базы | 04 04 | 1940 | ||
| - сельское хозяйство и рыболовство | 04 05 | 153878 | 112014 | 72,8 |
| - водные ресурсы | 04 06 | 6000 | 5928 | 98,8 |
| - лесное хозяйство | 04 07 | 4248 | 3005 | 70,7 |
| - транспорт | 04 08 | 480141 | 368664 | 76,8 |
| - связь и информатика | 04 09 | 2696 | 2541 | 94,3 |
| - другие вопросы в области национальной экономики | 04 01, 04 11 | 211731 | 210190 | 99,3 |
| Жилищно-коммунальное хозяйство | 05 00 | 328674 | 187360 | 57,0 |
| - жилищное хозяйство | 05 01 | 99390 | 65025 | 65,4 |
| - коммунальное хозяйство | 05 02 | 22581 | 6138 | 27,2 |
| - другие вопросы в области ЖКХ | 05 04 | 206703 | 116197 | 56,2 |
| Охрана окружающей среды | 06 00 | 2354 | 1903 | 80,8 |
| Образование | 07 00 | 633825 | 519123 | 81,9 |
| - общее образование | 07 02 | 202715 | 168071 | 82,9 |
| - начальное профессиональное образование | 07 03 | 41546 | 36992 | 89,0 |
| - среднее профессиональное образование | 07 04 | 42030 | 35131 | 83,6 |
| - переподготовка и повышение квалификации | 07 05 | 11983 | 9517 | 79,4 |
| - молодежная политика и оздоровление детей | 07 07 | 20757 | 20757 | 100,0 |
| - прикладные научные исследования в области образования | 07 08 | 2000 | 68 | 3,4 |
| - другие вопросы в области образования | 07 09 | 312794 | 248587 | 79,5 |
| Культура, кинематография, средства массовой информации | 08 00 | 273854 | 239832 | 87,6 |
| - культура | 08 01 | 68350 | 58263 | 85,2 |
| - телевидение, радиовещание | 08 03 | 15190 | 12263 | 80,7 |
| - периодическая печать и издательства | 08 04 | 51818 | 43473 | 83,9 |
| - другие вопросы в области культуры, кинематографии, СМИ | 08 06 | 138496 | 125833 | 90,9 |
| Здравоохранение и спорт | 09 00 | 916103 | 785448 | 85,7 |
| - здравоохранение | 09 01 | 784416 | 668173 | 85,2 |
| - спорт и физкультура | 09 02 | 19692 | 7409 | 37,6 |
| - другие вопросы в области здравоохранения и спорта | 09 04 | 111995 | 109866 | 98,1 |
| Социальная политика | 10 00 | 748779 | 602986 | 80,5 |
| - пенсионное обеспечение | 10 01 | 35401 | 31414 | 88,7 |
| - социальное обслуживание населения | 10 02 | 103675 | 93637 | 90,3 |
| - социальное обеспечение населения | 10 03 | 580441 | 457584 | 78,8 |
| - другие вопросы в области социальной политики | 10 06 | 29262 | 20351 | 69,5 |
| Межбюджетные трансферты | 11 00 | 1489478 | 1448343 | 97,2 |
| Итого расходов | 5744183 | 5303457 | 92,3 | |
| Дефицит (-), профицит (+) | 23258 | 372983 | ||
| ИСТОЧНИКИ ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА БЮДЖЕТА | ||||
| Всего | -23258 | -372983 | ||
| в том числе: | ||||
| Долговые обязательства, выраженные в ценных бумагах | 000 01 01 00 00 00 0000 000 | 500000 | -2264 | |
| привлечение | 000 01 01 00 00 02 0000 710 | 500000 | 0 | |
| погашение | 000 01 01 00 00 02 0000 810 | 0 | 2264 | |
| Кредитные соглашения и договоры | 000 02 01 00 00 00 0000 000 | -18111 | -98975 | |
| бюджетные кредиты | 000 02 01 00 00 00 0000 000 | -70000 | -200000 | |
| получение | 000 02 01 01 00 02 0000 710 | 150000 | 30000 | |
| погашение | 000 02 01 01 00 02 0000 810 | 220000 | 230000 | |
| кредиты | 000 02 01 02 00 00 0000 000 | 51889 | 101025 | |
| получение | 000 02 01 02 00 02 0000 710 | 810698 | 829225 | |
| погашение | 000 02 01 02 00 02 0000 810 | 758809 | 728200 | |
| Прочие источники | 000 03 01 00 00 00 0000 000 | -33052 | ||
| Акции и иные формы участия в капитале, находящиеся в государственной и муниципальной собственности | 000 05 00 00 00 00 0000 000 | 3000 | 4795 | |
| продажа | 000 05 00 00 00 02 0000 630 | 3000 | 4795 | |
| Земельные участки, находящиеся в государственной и муниципальной собственности | 000 06 00 00 00 00 0000 000 | 2000 | 531 | |
| продажа | 000 06 01 00 00 02 0000 430 | 2000 | 531 | |
| Остатки средств бюджетов | 000 08 00 00 00 00 0000 000 | -510147 | -244018 | |
| увеличение прочих остатков денежных средств | 000 08 02 01 00 02 0000 510 | 7233139 | 6540991 | |
| уменьшение прочих остатков денежных средств | 000 08 02 01 00 02 0000 610 | 6722992 | 6296973 |
ОТЧЕТ О ПРЕДОСТАВЛЕНИИ БЮДЖЕТНЫХ КРЕДИТОВ
ЮРИДИЧЕСКИМ ЛИЦАМ НА 1 ОКТЯБРЯ 2005 ГОДА
тыс. руб.
| NN п/п | Наименование организации | Решение законодательного или исполнительного органа | Дата образ-я обязательства | Валюта обязательства | Сумма обязательства | Установлен процент | Дата погашения | Сведения о выплате процентов | Сведения о погашении ОД | Сумма задолж. на 01.10.2005 |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
| 1 | Гос. предприятие КБР "Кабардино-Балкарские газовые сети" | Постановление Пр-ва КБР от 20.02.2004 N 28-ПП | 27.05.2004 | рубли РФ | 540,0 | 0 | 01.04.2006 | 0 | 0 | 540,0 |
| 2 | ГП КБР "Дирекция по реконструкции ОАО "ТГОК" | Расп. Пр-ва КБР от 18.06.2005 N 276-РП | 07.07.2005 | рубли РФ | 15000,0 | 1/4 ЦБ | 31.12.2005 | 0 | 0 | 15000,0 |
| 3 | Министерство с/х и прод. КБР | Пост. Пр-ва КБР от 06.06.2003 N 169-ПП | 30.09.2005 | рубли РФ | 43072,2 | 1/4 ЦБ | 30.12.2005 | 0 | 0 | 1965,6 |
| Итого | х | х | х | 58612,2 | х | х | 0 | 0 | 17505,6 |
ОТЧЕТ
О ПРЕДОСТАВЛЕНИИ БЮДЖЕТНЫХ КРЕДИТОВ
МУНИЦИПАЛЬНЫМ ОБРАЗОВАНИЯМ В 2005 ГОДУ
тыс. рублей
| NN п/п | Наименование районов и городов | Остаток на 01.01.2005 | Выделено | Погашено | Остаток на 01.10.2005 |
| 1 | Баксанский | 27802 | 3095 | 16861 | 14036 |
| 2 | Зольский | 0 | 1335 | 1335 | 0 |
| 3 | Лескенский | 12626 | 4143 | 12086 | 4683 |
| 4 | Майский | 25645 | 731 | 18873 | 7503 |
| 5 | Прохладненский | 45283 | 3244 | 10264 | 38263 |
| 6 | Терский | 0 | 1343 | 1343 | 0 |
| 7 | Урванский | 38544 | 1306 | 8520 | 31330 |
| 8 | Чегемский | 19479 | 2251 | 12458 | 9272 |
| 9 | Черекский | 0 | 736 | 736 | 0 |
| 10 | Эльбрусский | 0 | 1157 | 1157 | 0 |
| 11 | г. Баксан | 52024 | 16335 | 10100 | 58259 |
| 12 | г. Нальчик | 36329 | 37686 | 20711 | 53304 |
| 13 | г. Прохладный | 2 | 2403 | 1005 | 1400 |
| Итого | 257734 | 75765 | 115449 | 218050 |
ОТЧЕТ
О ПРЕДОСТАВЛЕННЫХ ГОСУДАРСТВЕННЫХ
ГАРАНТИЯХ КАБАРДИНО-БАЛКАРСКОЙ РЕСПУБЛИКИ
НА 1 ОКТЯБРЯ 2005 ГОДА
Вид обязательства | Решение законодательного или исполнительного органа | Дата обра- зования обяза- тельства | Валюта обязат-ва | Сумма основного долга (тыс. руб.) | Дата погашения | Установ- ленный процент (%) | Сведения о выплате процентов (тыс. руб.) | Сведения о погашении основного долга (тыс. руб.) | Сумма задолж-ти на 01.11.2005 (тыс. руб.) |
Госгарантия (СЕГЗ МС и ЖКХ КБР) | Распоряжение Правительства КБР N 349-РП от 10.08.2005 | 18.08.2005 | рубли РФ | 15000,0 | 19.12.2005 | 21 | 0,0 | 0,0 | 15000,0 |
Госгарантия (ОАО "Нальчикский мукомольный завод") | Постановление Правительства КБР N 244-ПП от 06.08.2004 | 18.01.2005 | рубли РФ | 2000,0 | 19.12.2005 | 21 | 0,0 | 0,0 | 2000,0 |
Госгарантия (Фонд поддержки предпринимательства) | Постановление Правительства КБР N 209 от 02.06.2001 | 21.06.2001 | рубли РФ | 2000,0 | 31.12.2004 | 15 | 792,0 | 1800,0 | 200,0 |
Госгарантия (ОАО АК "Каббалксельхозтехника") | Постановление Правительства КБР N 169-ПП от 06.06.2003 Постановление Парламента КБР от 11.06.2003 N 648-П-П | 15.07.2003 | рубли РФ | 88085,6 | 15.01.2007 | 19 | 25149,6 | 46979 | 41106,6 |
Госгарантия (УКС МСХиП КБР) | Постановление Правительства КБР от 04.06.2005 N 207-ПП | 27.07.2005 | рубли РФ | 2000, | 04.11.2005 | 21 | 0,0 | 0,0 | 2000,0 |
Госгарантия (гуманитарная помощь) | Постановление Правительства РФ от 15.02.1999 N 130 | 15.02.1999 | рубли РФ | 6463,6 | 31.12.2005 | 0 | 0,0 | 4847,7 | 1615,9 |
Итого: | 115549,2 | 25941,6 | 53626,7 | 61922,5 |
ОТЧЕТ О ДОХОДАХ, ПОЛУЧЕННЫХ ОТ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ
ГОСУДАРСТВЕННОГО ИМУЩЕСТВА КБР ЗА 9 МЕСЯЦЕВ 2005 ГОДА
В соответствии с Законом КБР "О республиканском бюджете на 2005 год" установлено прогнозное задание по поступлению в республиканский бюджет КБР доходов в размере 8450 тыс. рублей.
В республиканский бюджет за 9 месяцев 2005 года поступило 7979,5 тыс. рублей, в том числе:
1.Дивиденды по акциям и доходы от прочих форм участия в капитале, находящихся в собственности Кабардино-Балкарской Республики - при плане 551 тыс. рублей, поступлений не было;
2.Доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов государственной власти субъектов РФ и созданных ими учреждений и в хозяйственном ведении государственных унитарных предприятий субъектов РФ - при плане 784 тыс. рублей, поступило 2217 тыс. рублей или 282,8%;
3.Доходы от перечисления части прибыли, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей государственных унитарных предприятий субъектов РФ - при плане 1261 тыс. рублей, поступило 305 тыс. рублей или 24,2%;
4.Арендная плата и поступления от продажи права на заключение договоров аренды за земли, находящиеся в собственности субъектов РФ - при плане 3498 тыс. рублей, поступило 1551 тыс. рублей 44,3%;
5.Арендная плата и поступления от продажи права на заключение договоров аренды за земли городских поселений до разграничения государственной собственности на землю - 2356 тыс. рублей, поступило 3906,5 тыс. рублей или 165,8%.
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
К ОТЧЕТУ ОБ ИСПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТА КАБАРДИНО-БАЛКАРСКОЙ
РЕСПУБЛИКИ ЗА ЯНВАРЬ - СЕНТЯБРЬ 2005 ГОДА
ДОХОДЫ БЮДЖЕТА
Принимаемые меры по нормализации платежно-расчетной ситуации в республике обеспечили в январе - августе 2005 года сокращение суммарной и просроченной задолженности по обязательствам крупных и средних организаций по сравнению с соответствующим периодом прошлого года.
Так, суммарная задолженность снизилась на 0,5 млн. рублей и на конец августа 2005 года составила - 17697,8 млн. рублей, просроченная задолженность уменьшилась на 2231,9 млн. рублей и составила 8088,0 млн. рублей или 45,7% от общей суммы задолженности. Удалось также снизить кредиторскую задолженность на 533,5 млн. рублей, которая на конец августа 2005 года составила - 14569,2 млн. рублей, уменьшилась и просроченная задолженность на 1939,3 млн. рублей и составила - 7764,1 млн. рублей или 53,3% от общей суммы задолженности. За январь - август 2005 года дебиторская задолженность возросла по сравнению с соответствующим периодом прошлого года на 388,3 млн. рублей и на конец августа составила 7773,9 млн. рублей, при этом просроченная задолженность снизилась на 853,4 млн. рублей и составила 3307,2 млн. рублей, или 42,5% от общего объема дебиторской задолженности.
Консолидированный бюджет Кабардино-Балкарской Республики (без учета доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности) за 9 месяцев 2005 года по доходам выполнен на 76,0% при плане 2462,5 млн. рублей, фактически поступило 1870,6 млн. рублей. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года поступления возросли в 1,29 раза или на 425,6 млн. рублей.
Республиканский бюджет Кабардино-Балкарской Республики выполнен на 59,3%, из предусмотренных планом 1519,3 млн. рублей фактически поступило 901,2 млн. рублей, по сравнению с соответствующим периодом прошлого года поступило на 156,6 млн. рублей больше.
В консолидированный бюджет Кабардино-Балкарской Республики недопоступило в целом 591,9 млн. рублей, из них в республиканский бюджет Кабардино-Балкарской Республики 618,2 млн. рублей, при этом в местные бюджеты сверхплана поступило 26,3 млн. рублей (указанное перевыполнение плана связано с переносом отдельными администрациями райгородов планов с отчетного периода на декабрь).
В консолидированный бюджет КБР наиболее значительные суммы недопоступили по следующим налогам:
- налог на прибыль организаций - 145,8 млн. рублей;
- налог на доходы физических лиц - 48,9 млн. рублей;
- акцизы - 457,1 млн. рублей;
из них: акциз на спирт составил 62,5 млн. рублей, на алкогольную продукцию с объемной долей спирта свыше 25% (водка и ЛВИ) - 389,7 млн. рублей;
- налог на имущество - 19,3 млн. рублей;
- задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам - 59,2 млн. рублей.
По данным Управления Федеральной налоговой службы по Кабардино-Балкарской Республике задолженность по налогам и сборам, пеням и налоговым санкциям по состоянию на 1 октября 2005 года составила 7583,0 млн. рублей, в том числе по налогам и сборам - 4415,0 млн. рублей, по пеням и налоговым санкциям -3168,0 млн. рублей и по сравнению с началом текущего года в целом возросла на 543,0 млн. рублей (или 107,7%), в том числе по налогам и сборам - 387,0 млн. рублей и пеням и налоговым санкциям - 156,0 млн. рублей.
Динамика задолженности по налогам и сборам, пеням и налоговым санкциям в бюджетную систему Российской Федерации за 2004 и 9 месяцев 2005 года приводится в таблице:
млн. рублей
| Показатели | Всего | в том числе по: | Региональные и местные налоги и сборы | |||||||||
| федеральным налогам и сборам | региональным налогам и сборам | местным налогам и сборам | налогам со специальным налоговым режимом | |||||||||
| Всего | налог на прибыль | налог на добавленную стоимость | платежи за пользов-е природными ресурсами | в т.ч. | остальные федеральные налоги и сборы | |||||||
| налог на добычу полезн. ископаемых | ||||||||||||
| Всего | в т.ч. федеральный бюджет | |||||||||||
| Задолженность по налогам и сборам, пеням и налоговым санкциям за 2004 год | 7041 | 6034 | 320 | 140 | 2562 | 66 | 3 | 3086 | 602 | 351 | 54 | |
| Задолженность перед бюджетом по налогам и сборам | 4028 | 3415 | 149 | 54 | 1547 | 41 | 2 | 1677 | 377 | 205 | 32 | |
| Задолженность перед бюджетом по пеням и налог. санкциям | 3012 | 2619 | 171 | 85 | 1015 | 24 | 1 | 1409 | 225 | 147 | 22 | |
| Задолженность по налогам и сборам, пеням и налоговым санкциям за 9 месяцев 2005 г. | 7583 | 6256 | 322 | 181 | 2886 | 77 | 3 | 2972 | 837 | 416 | 74 | 1471 |
| Задолженность перед бюджетом по налогам и сборам | 4415 | 3614 | 163 | 81 | 1879 | 46 | 2 | 1525 | 532 | 221 | 48 | 885 |
| Задолженность перед бюджетом по пеням и налог. санкциям | 3168 | 2642 | 159 | 99 | 1006 | 31 | 1 | 1447 | 305 | 195 | 25 | 586 |
| Рост (снижение) задолженности по сравнению с началом года (%) | 107,7 | 103,7 | 100,8 | 129,6 | 112,6 | 117,1 | 89,4 | 96,3 | 139,0 | 118,6 | 137,6 | 123,6 |
| Сумма увеличения задолженности (за 9 месяцев 2005 г.) | 543 | 222 | 3 | 41 | 323 | 11 | 0 | -115 | 235 | 65 | 20 | 281 |
| по налогам и сборам | 387 | 199 | 14 | 27 | 332 | 5 | -1 | -152 | 154 | 17 | 17 | 174 |
| по пеням и налоговым санкциям | 156 | 23 | -12 | 14 | -9 | 6 | 0 | 38 | 80 | 49 | 4 | 107 |
За 9 месяцев 2005 года Управлением Федеральной налоговой службы по Кабардино-Балкарской Республике из начисленных к уплате по основным налогам и сборам сумме 1312,7 млн. рублей, фактически собрано 922,1 млн. рублей или 70,2 процента.
Сведения о начисленных к уплате налогов и сборов в территориальный бюджет Кабардино-Балкарской Республики за 9 месяцев 2005 года указаны в таблице:
тыс. рублей
| КБК | Показатель | За 9 месяцев 2005 года | |||
| Начислено к уплате | Поступило | Отклонение | % | ||
| 1 01 01000 00 | Налог на прибыль организаций | 208103 | 136212 | -71891 | 65,5 |
| 1 03 02000 01 | Акцизы по подакцизным товарам | 358365 | 266360 | -92005 | 74,3 |
| 1 05 00000 00 | Налоги на совокупный доход | 167548 | 141933 | -25615 | 84,7 |
| 1 06 00000 00 | Налоги на имущество | 512979 | 360849 | -152130 | 70,3 |
| 1 07 00000 00 | Налоги, сборы и регулярные платежи за пользование природными ресурсами | 19108 | 8188 | -10920 | 42,9 |
| Поступления в счет погашения задолженности по перерасчетам по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам | 46613 | 8527 | -38086 | 18,3 | |
| Всего | 1312716 | 922069 | -390647 | 70,2 |
За 9 месяцев 2005 год более 35,9 процента общих поступлений в консолидированный бюджет Кабардино-Балкарской Республики обеспечено за счет налогов на доходы физических лиц (671,9 млн. рублей, что выше аналогичного периода прошлого года на 115,5 млн. рублей).
При плановом удельном весе акцизов в объеме доходов консолидированного бюджета Кабардино-Балкарской Республики более 31,7 процента (780,3 млн. рублей), фактические поступления составили около 17,3% или 323,1 млн. рублей, при этом по сравнению с аналогичным периодом прошлого года поступления возросли на 64,4 млн. рублей.
Удельный вес налога на прибыль организаций в объеме фактических поступлений доходов в консолидированный бюджет Кабардино-Балкарской Республики составил 6,2% (при плане 10,7%). По данным Каббалкстата наблюдается снижение финансовой устойчивости организаций, основных отраслей экономики республики.
По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в январе - августе 2005 года доля прибыльных организаций снизилась на 4,4%. Наряду с этим по прибыльным организациям сумма прибыли возросла на 4,8 млн. рублей, однако, по сравнению с соответствующим периодом прошлого года поступления налога на прибыль организаций снизились на 90,8 млн. рублей, в результате план по налогу на прибыль организаций выполнен на 44,4%, в республиканский бюджет Кабардино-Балкарской Республики поступило 116,7 млн. рублей при плане 262,5 млн. рублей.
Последовательно проводимая политика по увеличению денежных доходов населения и снижению задолженности по выдаче средств на заработную плату позволила обеспечить в августе 2005 года среднюю номинальную заработную плату в размере 4660,9 рублей, и увеличить ее по сравнению с июлем т.г. на 0,9%, а с августом 2004 года - на 32,8%, однако, не удалось снизить суммарную задолженность по заработной плате. По данным Каббалкстата в текущем году по кругу наблюдаемых видов экономической деятельности она возросла на 42,5 млн. рублей и по состоянию на 1 октября 2005 года составила 83,3 млн. рублей. Из общей суммы задолженности на производственные отрасли приходится 43,3 млн. рублей, или 52,0% общего объема просроченной задолженности. По отраслям социальной сферы задолженность составила 40,0 млн. рублей и вся она приходится на местные бюджеты, кроме Терского и Черекского районов.
Принимаемые меры позволили обеспечить поступление налогов на доходы физических лиц на 93,2%, при плане 720,8 млн. рублей фактически поступило 671,9 млн. рублей, при этом по сравнению с соответствующим периодом прошлого года поступления возросли в 1,21 раза или 115,5 млн. рублей. Уровень исполнения по республиканскому бюджету составляет 87,5% при плане 268,7 млн. рублей, фактически поступило 235,2 млн. рублей, что превышает поступления аналогичного периода прошлого года на 13,5 млн. рублей.
По данным Каббалкстата при выполнении за январь - август 2005 года плана производства спирта на 280,6% (произведено 2826 тыс. дкл), водки и ЛВИ - 47,8% (2088 тыс. дкл), вина - 99,2% (1864,0 тыс. дкл) и коньяка - 231,8% (51,0 тыс. дкл) крайне неудовлетворительная ситуация складывается с исполнением плановых показателей по сбору акцизов. Так, фактически отгруженный объем спирта, срок уплаты акциза по которому наступил до 1 октября 2005 года составляет 1985,0 тыс. дкл, расчетная сумма акциза - 387,1 млн. рублей. При этом, Управлением Федеральной налоговой службой по Кабардино-Балкарской Республике согласно отчету (форма N 1-НМ) начислено акциза к уплате (в бюджеты разных уровней) - 126,5 млн. рублей, фактически за 9 месяцев 2005 года поступило 92,0 млн. рублей, или 72,7% от начисленной суммы.
Аналогичная ситуация складывается и по другим видам алкогольной продукции.
Отсутствие должного внимания контролирующих органов за оптовыми организациями по выпуску алкогольной продукции приводит к реализации продукции без региональных акцизных марок и без уплаты акцизов. Так, план по акцизам на алкогольную продукцию при реализации с акцизных складов за 9 месяцев 2005 года выполнен на 0,5% при плане 311,9 млн. рублей фактически поступило около 1,6 млн. рублей.
Таким образом, в консолидированный бюджет Кабардино-Балкарской Республики поступило акцизов в сумме 323,1 млн. рублей при плане 780,3 млн. рублей или 41,4% от плана, в республиканский бюджет Кабардино-Балкарской Республики 232,7 млн. рублей, 616,0 млн. рублей, 37,8% соответственно.
Плановые показатели по налогам на совокупный доход за 9 месяцев т.г. в целом выполнены на 90,9%, при плане 134,0 млн. рублей, фактически поступило 121,8 млн. рублей. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года поступления увеличились на 36,0 млн. рублей.
По указанной группе налогов при выполнении плана по единому налогу, взимаемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, на 104,5%, единый налог на вмененный доход для определенных видов деятельности выполнен только на 82,5% или недопоступило 14,7 млн. рублей. Указанные пропорции по республиканскому бюджету Кабардино-Балкарской Республики составили соответственно 106,0%, 80,6% и 9,8 млн. рублей.
За 9 месяцев 2005 года в консолидированный бюджет Кабардино-Балкарской Республики поступило налогов на имущество 360,9 млн. рублей при плане 380,3 млн. рублей или 94,9%. В республиканский бюджет Кабардино-Балкарской Республики поступило 183,4 млн. рублей или 89,9% от плана.
В данной группе налогов наибольший удельный вес (55,6% фактических поступлений) занимает налог на имущество организаций. При выполнении плана 9 месяцев 2005 года на 126,8%, обеспечено поступление на сумму 200,6 млн. рублей, из них в республиканский бюджет Кабардино-Балкарской Республики - 150,9 млн. рублей.
План по налогам, сборам и регулярным платежам за пользование природными ресурсами в целом выполнен на 124,7%, в консолидированный бюджет Кабардино-Балкарской Республики поступило 2,7 млн. рублей, при плане 2,2 млн. рублей. Плановые показатели по республиканскому бюджету Кабардино-Балкарской Республики выполнены на 121,9%, при плане 0,9 млн. рублей, фактически поступило 1,1 млн. рублей.
Доходы консолидированного бюджета Кабардино-Балкарской Республики от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности за 9 месяцев 2005 года выполнены на 93,9%, при плане 84,9 млн. рублей фактически поступило 79,7 млн. рублей. Поступления по сравнению с соответствующим периодом прошлого года возросли в 1,84 раза или 36,4 млн. рублей. В общем объеме поступлений, наибольший удельный вес (98,3%) приходится на доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, плановые назначения по которым выполнены в целом на 99,6%, при этом превысили поступления аналогичного периода прошлого года на 40,1 млн. рублей.
Задания по мобилизации доходов в республиканский бюджет КБР, доведенные до районов и городов за 9 месяцев 2005 годы исполнены в целом на 54,8%, при плане 1392,2 млн. рублей, фактически поступило 763,2 млн. рублей. При этом, по сравнению с соответствующим периодом прошлого года поступления увеличились на 116,2 млн. рублей. Из общего числа районов плановые показатели перевыполнил Черекский район на 103,4%. Выше среднерайонного уровня выполнили задания Терский (98,5%), Баксанский (83,7%), Майский (81,0%), Эльбрусский (80,0%), Зольский (56,9%), Чегемский (54,5%) районы и гор. Прохладный (63,6%), г. Нальчик (55,0%).
Сведения об исполнении местными администрациями районов и городов доведенных заданий по мобилизации налоговых доходов в республиканский бюджет Кабардино-Балкарской Республики за 9 месяцев 2004 - 2005 гг. приведены в таблице:
тыс. рублей
| Районы и города | 9 месяцев 2004 годя | 9 месяцев 2005 годя | ||||
| План | Факт | % | План | Факт | % | |
| Баксанский | 12940 | 10101 | 78,06 | 14216 | 11809 | 83,07 |
| Зольский | 38239 | 25334 | 66,25 | 48993 | 27882 | 56,91 |
| Лескенский | 10519 | 3745 | 35,60 | 12856 | 5046 | 39,25 |
| Майский | 40037 | 17739 | 44,31 | 31709 | 25672 | 80,96 |
| Прохладненский | 68854 | 14609 | 21,22 | 88633 | 29202 | 32,95 |
| Терский | 21711 | 16488 | 75,94 | 24278 | 23911 | 98,49 |
| Урванский | 77155 | 29986 | 38,86 | 113899 | 34857 | 30,60 |
| Чегемский | 45844 | 25716 | 56,09 | 42530 | 23167 | 54,47 |
| Черекский | 11555 | 16461 | 142,46 | 20639 | 21333 | 103,36 |
| Эльбрусский | 27645 | 17518 | 63,37 | 24887 | 19901 | 79,97 |
| г. Баксан | 39411 | 26157 | 66,37 | 81287 | 37614 | 46,27 |
| г. Нальчик | 521526 | 325478 | 62,41 | 719727 | 395550 | 54,96 |
| г. Прохладный | 95143 | 117635 | 123,64 | 168545 | 107207 | 63,61 |
| Всего | 1010579 | 646967 | 64,02 | 1392199 | 763151 | 54,82 |
Доходы местных бюджетов за 9 месяцев 2005 года по собственным доходам выполнены в целом на 102,9% при плане 943,1 млн. рублей, фактически поступило 969,4 млн. рублей. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года доходов поступило на 169,0 млн. рублей больше. При этом, из общего числа районов и городов плановые показатели не выполнили Баксанский (74,6%), Зольский (77,0%), Терский (78,2%), Майский (89,7%), Чегемский (97,4%) районы.
Сведения об исполнении местных бюджетов по собственным доходам за 9 месяцев 2004 - 2005 гг. приведены в таблице:
тыс. рублей
| Районы и города | 1 полугодие 2004 года | 1 полугодие 2005 года | ||||
| План | Факт | % | План | Факт | % | |
| Баксанский | 23249 | -2269 | -9,76 | 27646 | 20622 | 74,59 |
| Зольский | 44224 | 32567 | 73,64 | 57971 | 44606 | 76,95 |
| Лескенский | 4265 | 6819 | 159,88 | 7446 | 11878 | 159,52 |
| Майский | 52429 | 28402 | 54,17 | 43284 | 38806 | 89,65 |
| Прохладненский | 32415 | 40553 | 125,11 | 33360 | 53398 | 160,07 |
| Терский | 30501 | 26287 | 86,18 | 41925 | 32763 | 78,15 |
| Урванский | 49228 | 54921 | 111,56 | 65712 | 72447 | 110,25 |
| Чегемский | 35050 | 33471 | 95,50 | 39952 | 38909 | 97,39 |
| Черекский | 15767 | 14260 | 90,44 | 19787 | 21777 | 110,06 |
| Эльбрусский | 22027 | 21865 | 99,26 | 30725 | 32040 | 104,28 |
| г. Баксан | 28610 | 29908 | 104,54 | 32029 | 35965 | 112,29 |
| г. Нальчик | 328429 | 318604 | 97,01 | 466083 | 478403 | 102,64 |
| г. Прохладный | 90431 | 95055 | 105,11 | 77203 | 87790 | 113,71 |
| Всего | 756625 | 700443 | 92,57 | 943123 | 969404 | 102,79 |
Плановые показатели по доходам от предпринимательской и иной, приносящей доход, деятельности за 9 месяцев 2005 года выполнены на 238,8% при плане 100,3 млн. рублей фактически поступило 239,5 млн. рублей, сверх плана поступило 139,2 млн. рублей.
Из федерального бюджета за отчетный период финансовая помощь поступила в сумме 4610821 тыс. рублей, в том числе дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности - 3166182 тыс. рублей, что составляет 116% плана отчетного периода и 94% годового плана.
РАСХОДЫ БЮДЖЕТА
Расходы бюджета Кабардино-Балкарской Республики за 9 месяцев 2005 года составили 6256208 тыс. рублей, план исполнен на 90,8% с приростом показателей аналогичного периода прошлого года на 37,7%. Кассовые расходы республиканского бюджета (включая финансовую помощь) составили 5303457 тыс. рублей, план исполнен на 92,3% с превышением результатов прошлого года на 39,9%.
При исполнении бюджета соблюдались приоритеты финансирования расходов отраслей социального блока, на функционирование которых направлено 2504549 тыс. рублей или 64,6% всех расходов бюджета Кабардино-Балкарской Республики.
Бюджетная политика в отношении расходов социальной сферы (образование, культура, средства массовой информации, здравоохранение, физическая культура, социальная политика) остается ориентированной на удержание в ней стабильной ситуации. На первоочередные нужды обозначенных отраслей направлено 3659511 тыс. рублей или 58,5% расходов бюджета в целом, в том числе: на выплату заработной платы из бюджетов всех уровней - 2371178 тыс. рублей, на оплату коммунальных услуг - 221829 тыс. рублей, на выплату пенсий, пособий, компенсаций по социальной помощи населению - 536786 тыс. рублей, на обязательное медицинское страхование неработающего населения - 453603 тыс. рублей, на предоставление субсидий по оплате жилья и коммунальных услуг - 65024 тыс. рублей, на компенсационные выплаты за книгоиздательскую продукцию - 11091 тыс. рублей.
По сравнению с началом текущего года кредиторская задолженность бюджетных учреждений сократилась на 26289 тыс. рублей и составила 1135767 тыс. рублей, из них по оплате труда с начислениями (с учетом долгов прошлых лет) 325414 тыс. рублей, по коммунальным услугам - 157480 тыс. рублей.
Государственные инвестиции. На реализацию республиканской инвестиционной программы 2005 года предусматривается направить 400000 тыс. рублей за счет собственных доходов и средств Фонда регионального развития - 205400 тыс. рублей.
Фактическое финансирование инвестиционной программы за 9 месяцев 2005 года составило 759657 тыс. рублей, в том числе за счет:
- федерального бюджета - 597219 тыс. рублей;
- собственных средств бюджета республики - 153447 тыс. рублей, из которых по разделу "межбюджетные трансферты" перечислено местной администрации г. Нальчика 8400 тыс. рублей на приобретение жилья для ветеранов войны и детей-сирот, администрации Черекского района - 500 тыс. рублей на финансирование проектных работ по Мухольской ГЭС, администрации г. Прохладного - 2500 тыс. рублей на мероприятия по подготовке к празднованию 240-летия города, местным администрациям районов и городов - 1124 тыс. рублей на улучшение жилищных условий граждан республики;
- местных бюджетов - 8991 тыс. рублей.
Кроме того, на капитальные вложения за счет внебюджетных источников выделено 16300 тыс. рублей.
Кассовые расходы республиканского бюджета на государственные инвестиции составили 672601 тыс. рублей, что свидетельствует о неоперативном управлении распорядителей выделенными ассигнованиями. Произведенные капитальные вложения отражены в разделах "Общегосударственные вопросы", "Национальная экономика", "Жилищно-коммунальное хозяйство", "Образование", "Культура, кинематография и средства массовой информации", "Здравоохранение и спорт".
ОБЩЕГОСУДАРСТВЕННЫЕ ВОПРОСЫ
На функционирование органов законодательной и исполнительной власти бюджетом республики за отчетный период ассигновано 106030,0 тыс. рублей, что составило 97,0% от плановых назначений.
Расходы на капитальные вложения по разделу "Общегосударственные вопросы" составили 28110 тыс. рублей. Кроме того, из внебюджетных источников привлечены заемные средства на реконструкцию здания Контрольно-счетной палаты КБР в сумме 4000 тыс. рублей.
Судебная власть.
За отчетный период расходы бюджета по данному разделу составили 14871,0 тыс. рублей, по отношению к предусмотренным бюджетом 28865,0 тыс. рублей исполнение составило 51,5%.
Обслуживание государственного и муниципального долга.
Расходы по обслуживанию государственного долга республиканского бюджета по кредитам, ценным бумагам и прочим заимствованиям за 9 месяцев 2005 года составили 64777 тыс. рублей или 77,1% от запланированных в размере 84000 тыс. рублей.
Выделенные ассигнования направлены на следующие выплаты:
- по ценным бумагам Правительства КБР - 294 тыс. рублей;
- на обслуживание банковских кредитов, привлеченных Министерством финансов КБР - 63939 тыс. рублей;
- на прочие расходы, отнесенные на обслуживание внутреннего долга КБР - 544 тыс. рублей.
Погашение государственного внутреннего долга КБР по кредитам, бюджетным ссудам, ценным бумагам за 9 месяцев 2005 составило 960464 тыс. рублей, в том числе:
- по кредитам - 728200 тыс. рублей;
- по ценным бумагам - 2264 тыс. рублей;
- по бюджетным кредитам - 230000 тыс. рублей.
Расходы на погашение основного долга и процентов по предоставленным государственным гарантиям Правительства КБР за 9 месяцев 2005 года не производились.
Таким образом, государственный внутренний долг КБР с учетом переходящей задолженности и произведенных за 9 месяцев 2005 года заимствований по состоянию на 1 октября т.г. составил 1392909 тыс. рублей и уменьшился по сравнению с началом года на 157825 тыс. рублей.
Структура государственного внутреннего долга КБР характеризуется следующим образом:
| Объем госдолга, тыс. рублей | |
| Прямые банковские кредиты | 543625 |
| Прочие заимствования | 113957 |
| Обязательства по гарантиям Правительства Кабардино-Балкарской Республики | 20816 |
| Бюджетные кредиты, полученные от федерального бюджета и прочих не кредитных организаций, в том числе: | 581081 |
| Бюджетные кредиты, полученные из федерального бюджета | 73045 |
| Ценные бумаги | 133430 |
| заем АПК | 133430 |
| Итого | 1392909 |
Сокращение величины государственного внутреннего долга в отчетном периоде произошло за счет погашения бюджетных ссуд, предоставленных федеральным бюджетом в сумме 157,8 млн. рублей.
Резервные фонды. Утвержденный объем Резервного фонда Президента и Правительства Кабардино-Балкарской Республики распределен в полном объеме на сумму 6506,0 тыс. рублей (отчет прилагается).
Прикладные научные исследования в области общегосударственных вопросов. На финансирование учреждений науки в отчетном периоде израсходовано 8135,0 тыс. рублей, при плане 11334,0 тыс. рублей, или 71,8%. Указанные средства в основном направлены на содержание двух научно-исследовательских институтов: Кабардино-Балкарский институт гуманитарных исследований Правительства КБР и Научно-исследовательский институт структурной методики преподавания языков.
НАЦИОНАЛЬНАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ И ПРАВООХРАНИТЕЛЬНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
За отчетный период, на указанные цели предусмотрено 467555,0 тыс. рублей.
Расходы бюджета, связанные с денежным содержанием и обеспечением деятельности милиции общественной безопасности за девять месяцев текущего года составили 266228,0 тыс. рублей, или при объеме плановых назначений 320454,0 тыс. рублей, или исполнение составило 83,1%.
Расходы на органы юстиции, в лице Министерства юстиции КБР, бюджетом республики были предусмотрены в объеме 2114,0 тыс. рублей.
В соответствии с Указом Президента Кабардино-Балкарской Республики от 10.10.2005 N 82-УП "О структуре исполнительных органов государственной власти КБР" Министерство юстиции упразднено. С момента образования на денежное содержание и обеспечение деятельности министерства ассигновано 1471,0 тыс. рублей, или исполнение составило 69,6%.
За отчетный период, расходы бюджета на предупреждение и ликвидацию ЧС и обеспечение противопожарной безопасности составили 14647,0 и 105532,0 тыс. рублей, или исполнение составило 77,6 и 83,7% соответственно.
НАЦИОНАЛЬНАЯ ЭКОНОМИКА
Промышленность. С начала текущего года населению республики реализовано 273 тонны угля, убытки от реализации составили 494 тыс. рублей. На их возмещение в местных бюджетах предусмотрено 2544 тыс. руб., фактическое финансирование произведено в сумме 889 тыс. рублей.
Расходы республиканского бюджета КБР на реализацию подпрограммы "Энергосбережение Кабардино-Балкарии" республиканской целевой программы "Развитие топливно-энергетического комплекса в КБР на 2002 - 2006 годы" на 9 месяцев 2005 г. предусмотрены в размере 2017 тыс. руб., произведено работ по установке приборов учета тепловой энергии на объектах бюджетной сферы на сумму 906,0 тыс. рублей. Фактическое финансирование на указанные цели составило 580 тыс. рублей.
Развитие рыночной инфраструктуры. На 9 месяцев 2005 года расходы консолидированного бюджета на государственную поддержку программ малого бизнеса и предпринимательства предусмотрены в сумме 10237 тыс. руб., фактическое финансирование составило 6949 тыс. рублей. Основная часть указанных расходов осуществлена из республиканского бюджета (план - 7765 тыс. руб., факт - 6100 тыс. руб.), из местных бюджетов господдержка предпринимательству оказана администрациями г. Нальчика и Черекского района (631 и 218 тыс. руб. соответственно).
Сельское хозяйство. Расходы консолидированного бюджета КБР на поддержку сельского хозяйства, которые входят в состав раздела "Национальная экономика", за 9 месяцев т.г. составили 93298,5 тыс. руб. или 66,8% к запланированному. Из республиканского бюджета КБР оказана финансовая помощь в размере 87789,5 тыс. руб., которая характеризуется следующим образом:
тыс. руб.
| Наименование показателей | Лимит 9 месяцев | Фактическое исполнение | Процент исполнения |
| I. Министерство сельского хозяйства и продовольствия КБР | 95974 | 57749,1 | 60,2 |
| Животноводство | 11661 | 1743,6 | 14,9 |
| Растениеводство | 6200 | 6200 | 100 |
| Мероприятия в области сельскохозяйственного производства | 78113 | 49805,5 | 63,8 |
| II. РГУ "Ветеринарное управление" | 21264,1 | 22040,4 | 103,6 |
| III. РЦП "Создание автоматизированной системы ведения государственного земельного кадастра и государственного учета объектов недвижимости на 2002 - 2007 гг." | 5370 | 1000 | 18,6 |
| Департамент по землепользованию при Правительстве КБР | 2674 | 500 | 18,7 |
| Управление Федерального агентства кадастра объектов недвижимости ПО КБР | 2696 | 500 | 18,5 |
| IV. Главное управление Министерства РФ по делам гражданской обороны, чрезвычайным ситуациям и ликвидации последствий стихийных бедствий по КБР (противоградовые работы) | 7500 | 7000 | 93,3 |
| Всего | 130108,1 | 87789,5 | 67,5 |
Для успешного проведения посевной кампании Министерству сельского хозяйства и продовольствия КБР на приобретение семян направлено 6200 тыс. руб., на содержание и обустройство сенокосов и пастбищ - 1000,0 тыс. руб., на поддержку животноводства - 743,6 тыс. руб., на компенсацию ущерба сельхозтоваропроизводителям, пострадавшим от стихийных бедствий в 2001 - 2003 гг. (Постановление Правительства КБР от 19.05.2004 N 205-РП) - 42011,5 тыс. руб., на противоградовые работы - 7000,0 тыс. руб., на поддержку фермерства и развитие инфраструктуры - 7794,0 тыс. рублей.
Кроме того, из федерального бюджета по разделу "межбюджетные трансферты" на поддержку сельскохозяйственного производства получены и использованы субсидии на сумму 39105,5 тыс. рублей для поддержки элитного семеноводства, закладки и ухода за многолетними насаждениями, субсидирования процентных ставок по привлеченным кредитам и пр. мероприятий.
На содержание РГУ "Ветеринарное управление КБР" направлено 22040,4 тыс. руб., из них на санитарно-профилактические мероприятия - 850 тыс. рублей.
Финансирование республиканской целевой программы "Создание автоматизированной системы ведения государственного земельного кадастра и государственного учета объектов недвижимости на 2002 - 2007 гг." составило 1000 тыс. рублей.
Местными бюджетами районов и городов направлено на прочие мероприятия в сельском хозяйстве - 5509 тыс. руб., из них на погашение задолженности за полученные хозяйствами ГСМ 3942,0 тыс. рублей, на повышение плодородия земель - 505 тыс. рублей, на кадастровую оценку земель - 1062 тыс. рублей.
Водные ресурсы. На водохозяйственные мероприятия по капитальному ремонту гидротехнических сооружений Службе единого государственного заказчика Министерства строительства и ЖКХ КБР выделены федеральные субсидии на сумму 5928 тыс. рублей.
Транспорт. Лимит бюджетных назначений республиканского бюджета за 9 месяцев по данному разделу на компенсацию выпадающих доходов от пригородных пассажирских железнодорожных перевозок утвержден в размере 5677,0 тыс. рублей. Постановлением Правительства КБР от 11.03.2005 N 38-ПП получателем указанных средств определено ОАО "Эльбрус-Экспресс", финансирование по состоянию на 01.10.2005 составило 3000,0 тыс. рублей.
Целевой бюджетный дорожный фонд по доходам и расходам на 2005 год утвержден в размере 584912 тыс. рублей, в том числе: за счет собственных доходов 334912 тыс. рублей и субсидий федерального бюджета - 250000 тыс. рублей.
Фактическое финансирование главного распорядителя средств фонда - Министерства дорожного хозяйства, транспорта и связи КБР за 9 месяцев текущего года за счет двух источников составило 356034 тыс. рублей, в том числе за счет собственных доходов фонда - 126124 тыс. рублей или 35,4% объема финансирования и 229910 тыс. рублей - за счет субсидий и субвенций из федерального бюджета или 64,5%.
Объем работ, выполненных на 01.10.2005 по реконструкции и строительству автомобильных дорог и проектно-изыскательским работам, составил 319523 тыс. рублей, в том числе на объектах, финансируемых за счет федерального бюджета - 234150 тыс. рублей и республиканского бюджета - 85373 тыс. рублей.
Из средств, выделенных на поддержку дорожной отрасли на погашение кредиторской задолженности направлено 55982 тыс. рублей, что составило 43% объема задолженности на начало года.
На оснащение городов и населенных пунктов техническими средствами регулирования и автоматизированного управления дорожным движением по итогам 9 месяцев выделено в сумме 6222 тыс. рублей или 98,1% лимита. Объем вышеуказанных работ, выполненных заказчиком - Филиалом "ГОССМЭП МВД РФ" в Кабардино-Балкарской Республики, за рассматриваемый период составил 8669 тыс. рублей.
Другие вопросы в области национальной экономики. В состав подраздела включены расходы на финансирование объектов федеральной адресной инвестиционной программы в сумме 124818 тыс. рублей, в том числе: по программе "Юг России" - 18800 тыс. рублей, по подпрограмме "Водные ресурсы и водные объекты" программы "Экология и природные ресурсы России (2002 - 2010 годы)" - 40594 тыс. рублей, на непрограммные мероприятия - 65424 тыс. рублей.
За счет республиканского бюджета по указанному разделу произведены расходы в сумме 3115 тыс. рублей (из них 2925 тыс. рублей на берегоукрепительные работы, 772 тыс. рублей - на содержание Дирекции инвестиционных проектов развития энергогенерирующей базы КБР).
Кроме того, за счет внебюджетных источников (привлеченные средства) Службой единого государственного заказчика Министерства строительства и ЖКХ КБР направлено 3000 тыс. рублей на строительство троллейбусной линии.
ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО
На дотирование и выполнение мероприятий по отрасли жилищно-коммунальное хозяйство за 9 месяцев текущего года консолидированным бюджетом направлено 398922 тыс. руб. или 86,5% от запланированного и республиканским бюджетом 69948 тыс. руб. или 59,4% соответственно. Средства, направленные местными бюджетами на покрытие убытков предприятий, предоставляющих жилищно-коммунальные услуги, в результате регулирования тарифов, характеризируется следующими данными: по жилью - 3996 тыс. руб., что покрывает сложившиеся убытки на 80,6%, по теплоснабжению - 4002 тыс. руб. и водопроводно-канализационным услугам - 29444 тыс. руб. или соответственно 115,6 и 79,6% к фактическим убыткам.
Для предоставления жилищных субсидий, в случае превышения коммунальных платежей установленного их размера в совокупном доходе семьи в январе - сентябре текущего года из республиканского бюджета выделено 65024 тыс. руб., из них за счет фонда софинансирования (федеральный бюджет) 11466 тыс. рублей.
На мероприятия по благоустройству местными бюджетами израсходовано 254429 тыс. рублей, или 97,4% бюджетных назначений. В сравнении с соответствующим периодом прошлого года расходы на благоустройство населенных пунктов возросли на 43509 тыс. рублей. Основная часть средств направлена на уличное освещение, а также на проведение работ по озеленению и посадке деревьев и кустарников.
Республиканским бюджетом на выполнение мероприятий и программ по модернизации тепломеханического оборудования, капитальному ремонту котельных, переводу их на газ, по замене и ремонту ветхих водопроводных сетей, созданию резерва на устранения аварийных ситуаций к настоящему времени выделено 20975 тыс. руб., из которых в отчетный период - 4924 тыс. рублей.
Расходы на государственные капитальные вложения по разделу "Жилищно-коммунальное хозяйство" составили 110164 тыс. рублей, в том числе за счет:
- федерального бюджета - 74458 тыс. рублей (в рамках ФЦП "Жилище" - 51800 тыс. рублей, ФЦП "Юг России" - 11600 тыс. рублей, по ФЦП "Социальное развитие села до 2010 года" - 11058 тыс. рублей);
- республиканского бюджета - 35706 тыс. рублей (на строительство объектов газоснабжения - 23220 тыс. рублей, водоснабжения - 10713 тыс. рублей, прочие расходы - 1773 тыс. рублей).
ОХРАНА ОКРУЖАЮЩЕЙ СРЕДЫ
Расходы консолидированного бюджета КБР на охрану окружающей среды в январе - сентябре текущего года составили 2078 тыс. руб., из которых средства республиканского бюджета - 1903 тыс. руб. или 80,8% утвержденного лимита. Из указанной суммы на выполнение мероприятий в области гидрометеорологии направлено 365,0 тыс. руб. против запланированных 418,0 тыс. руб., исполнение составило 87,3 процента.
ОБРАЗОВАНИЕ
По разделу "Образование" на 9 месяцев 2005 года предусмотрено финансирование учреждений и мероприятий в сумме 2035230,0 тыс. рублей, с начала года на эти цели направлено 1835855,0 тыс. рублей, или 90,2%. Исполнение расходов по республиканскому бюджету составляет 519123,0 тыс. рублей, или 81,9% от назначений 9 месяцев (633825,0 тыс. руб.). В общем объеме расходов консолидированного бюджета на образование заработная плата с начислениями составила 1259517,0 тыс. рублей, или 68,6%, коммунальные услуги - 221829 тыс. рублей (12%), увеличение стоимости материальных запасов - 97386,0 тыс. рублей (5,3%), увеличение стоимости основных средств учреждений образования - 220395,0 тыс. рублей (12%).
Нагрузкой на республиканский бюджет в текущем году явилась передача из федерального бюджета полномочий по финансированию восьми учреждений начального профессионального образования. На содержание данных учреждений с начала года направлено 36992 тыс. рублей
В рамках федеральной целевой программы "Развитие единой образовательной информационной среды (2001 - 2005 годы)" на территории республики осуществляется реализация проекта "Подключение школ 20 субъектов РФ к сети Интернет". Для софинансирования данного проекта из республиканского бюджета КБР выделено 4600,0 тыс. рублей, что соответствует выделенной сумме из федерального бюджета на указанные цели.
Плановые ассигнования 9 месяцев на летний отдых детей выделены в полном объеме 1867,0 тыс. рублей, на выплату стипендий учащейся молодежи направлено 10391,0 тыс. рублей.
Республиканскими учреждениями образования за 9 месяцев текущего года получено доходов от предпринимательской деятельности 15938,0 тыс. рублей, которые в основном направлены на приобретение продуктов питания и других материальных ценностей, проведение культурно-спортивных мероприятий в образовательных учреждениях.
В разделе "Образование" отражены расходы на капитальные вложения в сумме 204119 тыс. рублей, из которых 31119 тыс. рублей - за счет республиканского бюджета, 173000 тыс. рублей - за счет федерального бюджета (110000 тыс. рублей - по ФЦП "Юг России" и 63000 тыс. рублей - по непрограммной части федеральной адресной инвестиционной программы).
КУЛЬТУРА, КИНЕМАТОГРАФИЯ И СРЕДСТВА МАССОВОЙ ИНФОРМАЦИИ
На финансирование учреждений культуры, кинематографии и средств массовой информации на 9 месяцев 2005 года были предусмотрены ассигнования в сумме 370530 тыс. рублей. Фактическое финансирование составило 318507 тыс. рублей, или 86,0%. Республиканский бюджет при плане 273854 тыс. рублей освоен на 87,6% (факт - 239832 тыс. рублей).
Расходы по подразделу "культура" при плане 153655 тыс. рублей фактически составили 83,4%, т.е. 128183 тыс. рублей, в том числе по республиканскому бюджету КБР при плане 68350 тыс. рублей фактически освоено 58263 тыс. рублей, или 85,2%.
В текущем периоде на выплату стипендий творческим работникам было направлено 1980,0 тыс. рублей, на выплату стипендий служителям религиозных организаций - 639,6 тыс. рублей.
Расходы по подразделу "кинематография" при плане 2133 тыс. рублей фактически составили 1253 тыс. рублей, или 58,7%.
Государственная поддержка средств массовой информации в текущем периоде планировалась в сумме 76096 тыс. рублей. Фактически освоено 63088 тыс. рублей, или 82,9%. Освоение плана республиканского бюджета КБР составило 83,2% (план - 67008 тыс. рублей, факт - 55736 тыс. рублей).
Исполнение плана 9 месяцев по подразделу "телевидение и радиовещание" в размере 15433 тыс. рублей составило 12302 тыс. рублей, или 79,7%., в т.ч. республиканский бюджет при плане 15190 тыс. рублей фактически освоен на 12263 тыс. рублей, или 80,7%.
Увеличение расходов на телевидение более чем в 2 раза по сравнению с аналогичным периодом прошлого года связано с решением Правительства КБР о создании вещательного канала "Кабардино-Балкария".
По подразделу "периодическая печать и издательства" план 9 месяцев составляет 60663 тыс. рублей, фактическое исполнение составило 50786 тыс. рублей, или 83,7%. Республиканский бюджет при плане 51818 тыс. рублей исполнен на сумму 43473 тыс. рублей, или 83,9%.
Республиканскими учреждениями культуры получено доходов от предпринимательской деятельности 4218,0 тыс. рублей, которые в основном направлены на материально-техническое оснащение и на прочие услуги.
На капитальные вложения направлено 112 822 тыс. рублей, из которых за счет бюджета РФ выделено 99491 тыс. рублей (на строительство Национального театрального центра в рамках федеральной целевой программы "Культура России"), за счет собственных средств республики - 13331 тыс. рублей (из них на софинансирование расходов бюджета г. Нальчика по замене памятника воинам 115-й Кавалерийской дивизии - 5500 тыс. рублей).
ЗДРАВООХРАНЕНИЕ И СПОРТ
Здравоохранение. Ассигнования, предусмотренные в консолидированном бюджете КБР за 9 месяцев 2005 года на содержание учреждений здравоохранения, освоены в сумме 924408 тыс. руб. при плане 1084617 тыс. руб., или на 85,2%. На республиканском уровне планировались ассигнования в сумме 784416 тыс. руб., направлено на финансирование отрасли 668173 тыс. руб., т.е. процент выполнения составил 85,2%.
Платежи на обязательное медицинское страхование неработающего населения централизованы в республиканском бюджете. В общей сумме расходов бюджета КБР на здравоохранение платежи на ОМС неработающего населения составили 49,1%. Кабардино-Балкарскому территориальному фонду обязательного медицинского страхования перечислено 453603 тыс. рублей, что соответствует плановым назначениям. Полученные средства фонд в полном объеме направил на выплату заработной платы.
На финансирование программы "Развитие здравоохранения КБР 2003 - 2006 годы" из республиканского бюджета КБР выделено 5872,0 тыс. рублей. Указанные средства использованы на приобретение медикаментов в рамках подпрограмм "Сахарный диабет", "Неотложные меры по борьбе с туберкулезом в КБР", "О мерах по развитию онкологической помощи населению КБР" и "Вакцинопрофилактика".
Учреждения, подведомственные Агентству Кабардино-Балкарской Республики по здравоохранению за 9 месяцев 2005 года получили дополнительные доходы от предпринимательской деятельности в сумме 10172 тыс. рублей, при плане 15984 тыс. рублей. Указанные средства направлены на питание, приобретение медикаментов лечебным учреждениям.
Расходы на физическую культуру и спорт за 9 месяцев 2005 года составили 55312 тыс. руб. при плане 66849 тыс. руб., в том числе на республиканском уровне 7409 тыс. руб. при плане 19692 тыс. рублей. Выделенные средства позволили провести на должном уровне чемпионаты и первенства Кабардино-Балкарской Республики по видам спорта, а также принять участие ведущим спортсменам республики в общероссийских и международных соревнованиях. На выплату стипендий ведущим спортсменам республики за отчетный период направлено 432,0 тыс. рублей.
Капитальные вложения по разделу "Здравоохранение и спорт" составили 83525 тыс. рублей, в том числе за счет федерального бюджета - 76440 тыс. рублей, за счет республиканского - 7085 тыс. рублей. Указанные федеральные средства распределены следующим образом: на реконструкцию санатория "Звездочка" под республиканский противотуберкулезный санаторий в г. Нальчике направлено 14000 тыс. рублей, на строительство физкультурно-оздоровительного комплекса в с. Псыгансу - 3000 тыс. рублей, на инженерное обеспечение инфраструктуры курорта "Нальчик" в рамках ФЦП "Юг России" - 22440 тыс. рублей, непрограммные мероприятия - 37000 тыс. рублей (строительство Дома ребенка в Нальчике - 20000 тыс. рублей, лечебного корпуса Инфекционной больницы - 17000 тыс. рублей).
Кроме того, в рамках реализации республиканской инвестиционной программы, Администрацией специальных программ направлены средства от предпринимательской деятельности в сумме 9300 тыс. рублей на оплату расходов по транспортировке оборудования для новой пассажирской канатной дороги Азау - Старый Кругозор.
СОЦИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА
Расходы на содержание учреждений и мероприятий по социальной защите граждан планировались в сумме 890690 тыс. рублей, фактически израсходовано за 9 месяцев текущего года 725418 тыс. рублей, или 81,4 процента. Из республиканского бюджета КБР направлено 602986 тыс. рублей при плане 748779 тыс. рублей, или 80,5 процента.
На обеспечение деятельности учреждений социального обслуживания из консолидированного бюджета КБР за отчетный период выделено 140864 тыс. рублей, при плане 161034 тыс. рублей, или 87,5 процента.
На финансирование Законов Кабардино-Балкарской Республики "О ежемесячной доплате к государственной пенсии лицам, замещавшим государственные должности и должности государственных служащих в Кабардино-Балкарской Республике" и "О государственных наградах КБР" направлено 29043 тыс. рублей, а также местными бюджетами по Закону "О муниципальной службе" выделено 4258 тыс. рублей.
Финансирование Закона Кабардино-Балкарской Республики "Об охране семьи, материнства, отцовства и детства" по итогам 9-ти месяцев 2005 года составило 144558,3 тыс. рублей. Что позволило обеспечить в полном объеме выплату ежемесячных детских пособий до 16 лет, а также направить на выплату ежемесячных детских пособий по уходу до 3-х лет 30718,0 тыс. рублей и погасить кредиторскую задолженность на 01.01.2005 в сумме 10136,8 тыс. рублей.
Расходы бюджета Кабардино-Балкарской Республики на реализацию Закона Кабардино-Балкарской Республики N 57-РЗ от 29 декабря 2004 года "О государственной социальной поддержке отдельных категорий граждан в Кабардино-Балкарской Республике" в части единых денежных выплат составили 153328,5 тыс. рублей, в том числе ветеранам труда 73412,7 тыс. рублей, труженикам тыла 24852,6 тыс. рублей, реабилитированным лицам и пострадавшим от политических репрессий 55063,2 тыс. рублей. Указанные средства обеспечили выплату ЕДВ льготным категориям граждан в полном объеме.
Фактические расходы бюджета Кабардино-Балкарской Республики на компенсацию льгот на жилищно-коммунальные услуги гражданам республики в ходе реализации федеральных законов за 9 месяцев 2005 года составили 133918,6 тыс. руб., в том числе за счет федеральных субсидий из Фонда компенсаций - 87 402,1 тыс. руб. и собственных доходов - 46516,5 тыс. рублей.
На реализацию ФЗ "О социальной защите инвалидов" направлено 29848,1 тыс. рублей. В январе - сентябре текущего года из федерального бюджета возмещены по ФЗ "О реабилитации жертв политических репрессий" - 50183,1 тыс. руб., в том числе на погашение кредиторской задолженности 20800 тыс. рублей. На ФЗ "О социальной защите граждан, подвергшихся воздействию радиации вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС" на 9 месяцев 1085,1 тыс. рублей.
Расходы на компенсацию льгот предоставляемых по ФЗ "О ветеранах" составили 41556,8 тыс. руб. при предусмотренных в бюджете ассигнованиях на эти цели 65349 тыс. рублей. По Указу Президента РФ "О социальной поддержке многодетных семей" направлено 4959,7 тыс. рублей.
С 2005 года доходы от предпринимательской деятельности консолидированы в республиканском бюджете Кабардино-Балкарской Республики. Учреждения, подведомственные Агентству Кабардино-Балкарской Республики по социальному развитию в отчетном периоде получили дополнительные ассигнования в сумме 28052,0 тыс. рублей, что позволило улучшить питание, медицинское обслуживание и микроклимат опекаемых.
ФИНАНСОВАЯ ПОМОЩЬ ДРУГИМ УРОВНЯМ ВЛАСТИ
Финансовая помощь из республиканского бюджета Кабардино-Балкарской Республики местным бюджетам оказана в сумме 1448343,0 тыс. рублей, что составляет 97,2% плана. Субвенции на реализацию государственных общеобразовательных программ перечислены сверх плановых ассигнований в связи с перечислением средств на выплату повышенной заработной платы работникам бюджетной сферы. Изменения в план будут внесены после принятия закона о внесении изменений в бюджет 2005 года. Сведения в разрезе местных бюджетов представлены в таблице:
тыс. рублей
| Наименование районов | План | Факт | % исполнения |
| Баксанский | 54220 | 57232 | 105,6 |
| Зольский | 55586 | 58669 | 105,5 |
| Лескенский | 26764 | 28251 | 105,6 |
| Майский | 28982 | 30592 | 105,6 |
| Прохладненский | 43036 | 45411 | 105,5 |
| Терский | 56498 | 59637 | 105,6 |
| Урванский | 59183 | 62471 | 105,6 |
| Чегемский | 51396 | 54251 | 105,6 |
| Черекский | 28664 | 30256 | 105,6 |
| Эльбрусский | 44155 | 46608 | 105,6 |
| г. Баксан | 36516 | 41712 | 105,6 |
| г. Нальчик | 211844 | 223613 | 105,6 |
| г. Прохладный | 38566 | 40707 | 105,6 |
| Всего | 738410 | 779410 | 105,6 |
Фонд финансовой поддержки муниципальных образований сформирован в объеме 720721,0 тыс. рублей. Распределение средств представлено в таблице:
тыс. рублей
| Наименование районов | Причитающийся объем дотации (ст. 27 РЗ "О республиканском бюджете КБР на 2005 год" | Факт | % исполнения |
| Баксанский | 89809 | 88373 | 98,4 |
| Зольский | 47139 | 40885 | 86,7 |
| Лескенский | 57593 | 54182 | 94,1 |
| Майский | 36182 | 35120 | 97,1 |
| Прохладненский | 50237 | 48434 | 96,4 |
| Терский | 89452 | 66879 | 74,8 |
| Урванский | 39211 | 37363 | 95,3 |
| Чегемский | 67684 | 66601 | 98,4 |
| Черекский | 70781 | 48046 | 67,9 |
| Эльбрусский | 77631 | 64224 | 82,7 |
| г. Баксан | 48150 | 45805 | 95,1 |
| г. Нальчик | 24724 | 24329 | 98,4 |
| г. Прохладный | 22128 | 20855 | 94,2 |
| Всего | 720721 | 641096 | 88,9 |
За отчетный период предоставлено бюджетных кредитов на сумму 75646 тыс. рублей, погашена задолженность по ранее полученным бюджетным ссудам на 115328 тыс. рублей
Фактический профицит консолидированного бюджета республики в сумме 372983 тыс. рублей образовался в результате поступления из федерального бюджета авансовой дотации в последние дни отчетного периода и направления доходов на погашение долговых обязательств.