Соглашение от 05.05.2005 г № Б/Н

О кассовом обслуживании исполнения республиканского бюджета Кабардино-Балкарской Республики


5 мая 2005 года г. Нальчик
В соответствии со статьей 39 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2005 год", Правительство Кабардино-Балкарской Республики, в лице Губина Г.С., действующего на основании Закона Кабардино-Балкарской Республики от 20.02.1999 N 5-РЗ "О Правительстве Кабардино-Балкарской Республики", и Управление федерального казначейства по Кабардино-Балкарской Республике в лице руководителя Шекихачева Х.К., действующего на основании Положения о федеральном казначействе, утвержденного Постановлением Правительства Российской Федерации от 1 декабря 2004 г. N 703, именуемые в дальнейшем "Стороны", заключили настоящее Соглашение о нижеследующем.
Раздел 1 ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
Статья 1
Правительство Кабардино-Балкарской Республики поручает Управлению федерального казначейства по Кабардино-Балкарской Республике (далее - Управление федерального казначейства) осуществление кассового обслуживания исполнения республиканского бюджета Кабардино-Балкарской Республики по доходам и расходам.
Кассовое обслуживание исполнения доходной и расходной частей республиканского бюджета Кабардино-Балкарской Республики осуществляется в соответствии с нормативными правовыми актами, регулирующими бюджетные правоотношения, принятыми органами государственной власти Российской Федерации, органами государственной власти Кабардино-Балкарской Республики в пределах своей компетенции.
Полномочия Управления федерального казначейства по кассовому обслуживанию исполнения республиканского бюджета Кабардино-Балкарской Республики определяются настоящим Соглашением.
Статья 2
Правительство Кабардино-Балкарской Республики организует и обеспечивает исполнение республиканского бюджета Кабардино-Балкарской Республики.
Кассовое обслуживание исполнения республиканского бюджета Кабардино-Балкарской Республики Управлением федерального казначейства осуществляется во взаимодействии с финансовыми и налоговыми органами Кабардино-Балкарской Республики, учреждениями Центрального банка Российской Федерации и другими кредитными организациями.
Статья 3
Открытие счетов республиканского бюджета Кабардино-Балкарской Республики Управлением федерального казначейства для учета ими средств республиканского бюджета Кабардино-Балкарской Республики и средств, полученных от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности осуществляется в учреждениях Центрального банка Российской Федерации, других банках, привлеченных к обслуживанию счетов по учету доходов и средств бюджетов на основе договоров, заключаемых в порядке, определенном Указом Президента Российской Федерации от 12 мая 1997 г. N 477. Движение средств учитывается на текущих бюджетных счетах 40201 "Средства субъектов Российской Федерации", 40603 "Средства предприятий, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности. Некоммерческие организации" и 40116 "Средства для выплаты наличных денег бюджетополучателям". Учет доходов республиканского бюджета Кабардино-Балкарской Республики осуществляется на счете 40101 "Налоги, распределяемые органами федерального казначейства" с символом 01.
Статья 4
Учет движения средств республиканского бюджета Кабардино-Балкарской Республики и средств, полученных от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, осуществляется на лицевых счетах, открываемых в Управлении федерального казначейства к счету 40201.
Для учета расходов получателям бюджетных средств в Управлении федерального казначейства открываются лицевые счета, на которых отражается финансирование получателей бюджетных средств и их кассовые расходы.
Порядок учета операций, открытия и ведения лицевых счетов устанавливается Министерством финансов Российской Федерации.
Для учета средств, полученных от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, получателям средств республиканского бюджета Кабардино-Балкарской Республики, финансируемым на основании смет доходов и расходов, открываются лицевые счета по учету внебюджетных средств.
Порядок открытия и ведения Управлением федерального казначейства, лицевых счетов для учета операций со средствами, полученными от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, получателей средств республиканского бюджета Кабардино-Балкарской Республики, финансируемых на основании смет доходов и расходов, устанавливается Министерством финансов Кабардино-Балкарской Республики.
Статья 5
Через лицевые счета получателей бюджетных средств, открытых в Управлении федерального казначейства, осуществляются:
- финансирование расходов учреждений и организаций в соответствии с действующим законодательством, на основании представленных в установленном порядке реестров на финансирование;
- перечисление средств между бюджетами различных уровней;
- расчеты с учреждениями и организациями в части компенсаций и социальных выплат по программам Кабардино-Балкарской Республики.
Раздел 2 ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ СТОРОН
Статья 6
Управление федерального казначейства в процессе осуществления кассового обслуживания исполнения республиканского бюджета Кабардино-Балкарской Республики принимает на себя следующие обязательства:
- обеспечивает учет финансирования расходов республиканского бюджета Кабардино-Балкарской Республики. При этом реестры для финансирования принимаются от Министерства финансов Кабардино-Балкарской Республики в пределах остатков денежных средств на счетах 40201 "Средства бюджетов субъектов Российской Федерации", уменьшенных на остаток неиспользованного финансирования на лицевых счетах получателей бюджетных средств;
- производит учет операций в разрезе кодов бюджетной классификации по зачислению доходов и возвратам излишне или неправильно уплаченных сумм налогов и других обязательных платежей из бюджета в порядке, установленном Министерством финансов Российской Федерации;
- производит учет операций по расходам получателей бюджетных средств, а также на основании исполнительных документов о бесспорном взыскании средств в соответствии с действующим законодательством;
- обеспечивает выдачу информации по поступлениям в республиканский бюджет Кабардино-Балкарской Республики и местные бюджеты в разрезе кодов бюджетной классификации;
- обеспечивает ежедневную выдачу информации о движении средств на счетах 40201 "Средства бюджетов субъектов Российской Федерации", 40603 "Средства предприятий, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности. Некоммерческие организации", 40116 "Средства для выплаты наличных денег бюджетополучателям" и свободных остатков, доступных для финансирования;
- обеспечивает выдачу Министерству финансов Кабардино-Балкарской Республики ежедневной сводной ведомости по кассовым расходам организаций соответствующего бюджета за прошедший операционный день и нарастающим итогом с начала года;
- открывает в установленном порядке получателям бюджетных средств лицевые счета для учета движения средств;
- производит записи в лицевых счетах на основании надлежаще оформленных расчетно-денежных документов (реестров, платежных поручений, чеков) установленной формы;
- выдает по мере совершения операций обслуживаемым получателям бюджетных средств выписки из лицевых счетов;
- оформляет расчетно-платежные документы;
- ведет журналы учета платежных поручений, чеков, отказов от акцепта;
- обеспечивает в установленном порядке в пределах своей компетенции выдачу денежных средств в наличной форме через соответствующие учреждения Банка России либо иные уполномоченные кредитные организации;
- обеспечивает конфиденциальность операций по лицевым счетам получателей бюджетных средств в соответствии с действующим законодательством;
- информирует получателей средств республиканского бюджета Кабардино-Балкарской Республики об изменении порядка исполнения бюджета;
- консультирует получателей средств республиканского бюджета Кабардино-Балкарской Республики по вопросам документооборота и вопросам, возникающим в процессе расчетного обслуживания;
- обеспечивает выдачу ежемесячного отчета по соответствующему бюджету о кассовых расходах за отчетный месяц и нарастающим итогом с начала года;
- подтверждает кассовые расходы на лицевых счетах бюджетных организаций, а также остатки на счетах 40201, 40603, 40116 по состоянию на 1 января каждого года;
- представляет Министерству финансов Кабардино-Балкарской Республики в электронном виде и на бумажных носителях:
а) справки о перечислении поступлений в бюджеты (Форма по КФД 0512108) по каждому административно-территориальному образованию и республике в целом - еженедельно;
б) журнал регистрации возвратов (возмещений) (Форма по КФД 0512105), а также журнал регистрации внебанковских операций (Форма по КФД 0512103) - ежемесячно, в срок до 5 числа месяца, следующего за отчетным;
Управление федерального казначейства имеет право:
- получать реестры для финансирования расходов по установленной форме от Министерства финансов Кабардино-Балкарской Республики с указанием полного кода бюджетной классификации расходов бюджетов Российской Федерации;
- требовать от получателя средств республиканского бюджета Кабардино-Балкарской Республики соблюдение правильности оформления платежных поручений на перечисление средств;
- осуществлять операции по лицевым счетам в пределах имеющихся остатков средств;
- приостанавливать или прекращать проведение кассовых операций по распоряжениям соответствующих органов государственной власти Кабардино-Балкарской Республики;
- проверять соответствие расходов, указанных в платежном документе, при проведении платежей, относительно выделенного финансирования в разрезе функциональной и экономической классификации расходов бюджетов Российской Федерации;
- отказать в приеме чека или платежного поручения, если документ, подписи, оттиск печати на них будут признаны сомнительными.
Статья 7
Правительство Кабардино-Балкарской Республики, распорядители бюджетных средств принимают на себя следующие обязательства:
- представлять реестры для финансирования расходов по установленной форме в пределах имеющихся средств на счете, в разрезе функциональной и экономической классификации расходов бюджетов Российской Федерации;
- предоставлять в Управление федерального казначейства документы, необходимые для открытия лицевых счетов;
- соблюдать порядок оформления платежных документов при финансировании расходов.
Имеют право:
- распоряжаться средствами, находящимися на текущем бюджетном счете в пределах его остатка за минусом неиспользованного финансирования на счетах получателей бюджетных средств;
- распоряжаться средствами, находящимися на лицевых счетах в соответствии с действующим законодательством;
- получать от Управления федерального казначейства необходимую информацию по движению средств на лицевом счете;
- контролировать своевременность зачисления и перечисления средств с лицевого счета;
- получать выписку со счетов по мере совершения операций.
Статья 8
Управление федерального казначейства не несет ответственности:
- по обязательствам Правительства Кабардино-Балкарской Республики, Министерства финансов Кабардино-Балкарской Республики и получателей бюджетных средств;
- за выплату наличных денежных средств по утерянному или похищенному чеку, если эта выплата произведена до получения Управлением федерального казначейства извещения получателя средств республиканского бюджета Кабардино-Балкарской Республики;
- за правильность содержащихся в расчетных документах сведений и арифметических расчетов.
Убыток, который произойдет вследствие оплаты чека или платежного поручения с подложными подписями, подложной печатью или подложным текстом, несет получатель средств республиканского бюджета Кабардино-Балкарской Республики, если в установленном законом порядке не будет доказана вина Управления федерального казначейства.
Раздел 3 ОРГАНИЗАЦИОННОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ
Статья 9
Управление федерального казначейства при осуществлении функций, возложенных на них настоящим Соглашением, пользуются информационной базой, находящейся в распоряжении Правительства Кабардино-Балкарской Республики.
Кассовое обслуживание исполнения республиканского бюджета Кабардино-Балкарской Республики производится Управлением федерального казначейства на безвозмездной основе.
Раздел 4 СРОК ДЕЙСТВИЯ БЮДЖЕТНОГО СОГЛАШЕНИЯ
Статья 10
Соглашение вступает в силу с момента подписания и действует в течение бюджетного года.
Действие настоящего Соглашения может быть прекращено по соглашению сторон или по письменному уведомлению одной из сторон, при условии, что уведомление о прекращении действующего соглашения направлено другой стороне не позднее двух месяцев до даты прекращения настоящего соглашения.
Соглашение считается продленным на следующий бюджетный год, если ни одна из сторон не заявила о прекращении действия настоящего соглашения.
Стороны имеют право в одностороннем порядке расторгнуть настоящее Соглашение в случае несоблюдения его условий с соответствующим уведомлением другой стороны.
Юридические адреса сторон:
Правительство Кабардино-Балкарской Республики
КБР, 360000, г. Нальчик, пр. Ленина, 27
л/счет в УФК по КБР N 402011810300000100083,
открытый в ГРКЦ НБ КБР Банка России г. Нальчика,
БИК 048327001, ИНН 0711054758
Управление Федерального Казначейства по КБР
КБР, 360000, г. Нальчик, улица им. Ш. Ногмова, 37
Б/с N 40105810400000010001 в ГРКЦ НБ КБР Банка России,
БИК 048327001, ИНН 0711054758
Подписи сторон: Председатель Правительства
Кабардино-Балкарской Республики
Г.С.ГУБИН
Руководитель УФК по
Кабардино-Балкарской Республике
Х.К.ШЕКИХАЧЕВ
Согласовано:
И.о. министра финансов
Кабардино-Балкарской Республики
А.А.БИШЕНОВ